Wat te doen na het maximaliseren van uw 401(k)-plan

Als u de limiet van uw 401(k)-bijdragen voor dit jaar al hebt bereikt, of dat binnenkort zult doen, is dat een probleem. U kunt het zich niet veroorloven om achter te raken bij de financiering van uw pensioen. Ook het verlies van de vermindering van de bijdrage in uw bruto inkomen is niet van plan om uw belastingrekening te helpen volgende april, hetzij. Deze tips zullen u helpen beslissen hoe u het maximale uit uw bijdragen haalt en hopelijk een grote belastingdruk in april vermijdt.

Maximale limieten

Het maximaliseren van een bijdrage aan een pensioenrekening betekent dat u het maximale bedrag hebt bijgedragen of gestort dat is toegestaan aan een individuele pensioenrekening (IRA) of een toegezegde-bijdragenregeling, zoals een 401 (k). Als u jonger bent dan 50 jaar, is het maximale bedrag dat u kunt bijdragen aan een 401(k) $ 19.500 voor zowel 2020 als 2021. Als u 50 jaar of ouder bent, kunt u meer geld toevoegen, een zogenaamde inhaalbijdrage, die $ 6.500 bedraagt voor 2020 en 2021. Met andere woorden, als u 50 jaar of ouder bent, is uw maximale, jaarlijkse limiet voor totale 401 (k) -bijdragen $ 26.000.

Eerste plaats om te kijken: IRA’s

Bijdragen aan een IRA in aanvulling op uw 401 (k) is een optie. Of u nu bijdraagt aan een Roth IRA of een traditionele IRA, uw geld zal belastingvrij groeien totdat u met pensioen gaat, net zoals het doet in uw 401k. Zodra u begint met het maken van opnames, betaalt u inkomstenbelasting over het geld dat u opneemt van uw traditionele IRA of 401k, maar niet over opnames van uw Roth IRA. Echter, een Roth geeft u geen belastingaftrek of belastingbesparing in het jaar waarin u de bijdrage doet, in tegenstelling tot een traditionele IRA of 401(k). Houd er rekening mee dat u een bijdrage kunt doen aan een IRA voor het belastingjaar 2020 tot 15 april 2021.

Traditionele IRA

Hoe groot het belastingvoordeel is dat u ontvangt wanneer u bijdraagt aan een IRA, hangt af van hoeveel u verdient. Met andere woorden, de belastingaftrek kan worden verminderd of afgebouwd totdat deze wordt geëlimineerd, afhankelijk van uw indieningsstatus (d.w.z. alleenstaand of getrouwd) en inkomen.

Aangezien u onder een werkplekpensioenplan valt, voor 2020 indiening, zodra u $ 65.000 tot $ 75.000 aan inkomen als alleenstaande bereikt, hebt u ofwel recht op aftrek van slechts een deel van uw traditionele IRA-bijdrage of helemaal geen recht op een aftrek. Voor 2021-bijdragen is het inkomenslimietbereik $ 66.000 tot $ 76.000.

Het 2020-inkomenslimietbereik is $ 104.000 tot $ 124.000 als u getrouwd bent, samen een aanvraag indient of een gekwalificeerde weduwe (er) bent. Voor 2021 is de inkomensgrens $105.000 tot $125.000. Als een IRA-bijdrager echter niet wordt gedekt door een werkplekpensioenplan en getrouwd is met iemand die wel gedekt is, wordt de aftrek uitgefaseerd als het inkomen van het paar in 2021 tussen $ 198.000 en $ 208.000 ligt, tegenover $ 196.000 en $ 206.000 in 2020.

Roth IRA

U kunt misschien nog steeds bijdragen aan een Roth IRA. Maar, ter herinnering, uw bijdrage zal niet fiscaal aftrekbaar zijn. Aan de andere kant, wanneer u begint met het nemen van uitkeringen bij pensionering, zal al het geld dat na belastingen is bijgedragen belastingvrij zijn wanneer het wordt opgenomen, zolang de persoon ouder is dan 59½

Voor het belastingjaar 2020 is het inkomensfaseringsbereik voor alleenstaanden echter $ 124.000 tot $ 139.000. Voor 2021 is het bereik van de inkomensfasering $ 125.000 tot $ 140.000. Voor gehuwde paren die samen een aanvraag indienen, is het Roth-inkomensfaseringsbereik voor 2020 $ 196.000 tot $ 206.000, en voor 2021 is het $ 198.000 tot $ 208.000.

Volgende stappen: Strategische beleggingen

Stel dat u ook uw IRA-opties hebt gemaximeerd – of hebt besloten dat u uw extra spaargeld liever op een andere manier wilt beleggen.

Hoewel er geen magische formule is die gegarandeerd beide doelen bereikt, kan zorgvuldige planning in de buurt komen. “Kijk naar de opties in termen van beleggingsproducten en beleggingsstrategieën,” zegt Keith Klein, CFP en principal bij Turning Pointe Wealth Management in Tempe, Ariz. Hier zijn enkele niet-IRA-opties om ook te overwegen.

Opties met een laag risico

De onderstaande opties zijn voor die beleggers die een betrouwbare inkomensstroom van hun pensioenrekeningen nodig hebben. Deze opties zullen nooit een uitstekende groei laten zien, maar het zijn klassieke keuzes vanwege hun voorspelbare aard.

1. Gemeentelijke obligaties

Een gemeentelijke obligatie (of muni) is een effect dat wordt verkocht door een stad, stad, staat, provincie, of andere lokale autoriteit om projecten voor het algemeen belang te financieren, zoals scholen, snelwegen, en ziekenhuizen. De belegger in obligaties leent in wezen de aankoopprijs aan de overheidsinstantie in ruil voor een bepaald bedrag aan rente. De hoofdsom wordt aan de koper terugbetaald op de vervaldatum van de obligatie. “Het mooie van gemeentelijke obligaties”, legt Klein uit, “is dat ze liquide zijn. Je hebt altijd de mogelijkheid om ze te verkopen, of om ze tot de vervaldatum te houden en je hoofdsom terug te innen.”

Een ander voordeel van gemeentelijke obligaties voor pensioenplanningsdoeleinden is dat de rente-inkomsten die onderweg worden verdiend, zijn vrijgesteld van federale belastingen, en in sommige gevallen ook van staats- en lokale belastingen. Er bestaan echter ook muni’s met een belastbaar inkomen, dus controleer dat aspect voordat u belegt. Als u de obligaties met winst verkoopt voordat ze vervallen, betaalt u mogelijk ook vermogenswinstbelasting.

Ook moet u de rating van de obligatie controleren; deze moet BBB of hoger zijn om als een conservatieve optie te worden beschouwd (wat u wilt in een pensioenvehikel).

2. Fixed Index Annuities

Een fixed index annuity (ook wel geïndexeerde lijfrente genoemd) wordt uitgegeven door een verzekeringsmaatschappij. De koper belegt een bepaald bedrag dat later op geregelde tijdstippen in bepaalde bedragen wordt terugbetaald. Het rendement van de lijfrente is gekoppeld aan een aandelenindex (zoals de S&P 500), vandaar de naam. De verzekeringsmaatschappij garandeert die oorspronkelijke investering tegen neerwaartse marktschommelingen, terwijl ze ook het potentieel voor groei (inkomsten) biedt. “Ze bieden rendementen die een beetje beter zijn dan niet-geïndexeerde annuïteiten,” zegt Klein.

Fixed index annuities zijn een conservatieve beleggingsoptie, vaak vergeleken met depositocertificaten (CD’s) in termen van risico. Het beste van alles is dat de winsten van de annuïteit belastinguitgesteld zijn totdat de eigenaar de pensioengerechtigde leeftijd bereikt.

Het nadeel is dat annuïteiten nogal illiquide zijn. “Je moet soms een boete betalen als je de fondsen opneemt vóór leeftijd 59½ of als je ze niet als een inkomensstroom neemt ,” waarschuwt Klein. Zelfs als u de boete vermijdt, door de fondsen rechtstreeks naar een ander lijfrenteproduct te verplaatsen, bent u waarschijnlijk nog steeds onderworpen aan de afkoopkosten van de verzekeringsmaatschappij.

3. Universele levensverzekering

Een universele levensverzekering, een soort permanente levensverzekering, is zowel een verzekeringspolis als een investering. De verzekeraar betaalt een vooraf bepaald bedrag bij overlijden van de polishouder, en in de tussentijd accumuleert de polis contante waarde. De polishouder kan bij leven geld opnemen of lenen van de rekening, en in sommige gevallen zal hij dividenden verdienen.

Niet iedereen is een fan van het gebruik van levensverzekeringen als middel om contante waarde op te bouwen. Indien gestructureerd en correct gebruikt, biedt dit type polis echter belastingvoordelen voor de verzekerde. Bijdragen groeien tegen een belastinguitgesteld tarief, en de polishouder heeft ondertussen toegang tot het kapitaal.

“Het goede nieuws is dat je wel toegang hebt tot de fondsen vóór leeftijd 59½ zonder boete als je het correct gebruikt,” zegt Klein. “Door het gebruik van polisleningen, kunt u mogelijk geld opnemen zonder belasting te betalen en het geld weer inbrengen zonder belasting te betalen, zolang de levensverzekeringspolis van kracht blijft.”

De eigenaar moet belasting betalen over de winst als het beleid wordt geannuleerd.

Risicovollere opties

Er zijn enkele richtingen die u kunt nemen als u nog steeds een solide inkomen hebt of in de nabije toekomst een meevaller verwacht. Hoewel dit niet de meest traditionele opties zijn, zijn ze de moeite waard om te bespreken met uw pensioenplanningsdeskundige.

1. Variabele lijfrentes

Een variabele lijfrente is een contract tussen de koper en een verzekeringsmaatschappij. De koper doet een enkele betaling of een reeks betalingen, en de verzekeraar stemt ermee in om periodieke betalingen aan de koper te doen. De periodieke betalingen kunnen onmiddellijk of in de toekomst beginnen.

Een variabele lijfrente stelt de belegger in staat om delen van de fondsen toe te wijzen aan verschillende activamogelijkheden, zoals aandelen, obligaties en beleggingsfondsen. Dus, terwijl een minimumrendement meestal is gegarandeerd, fluctueren de betalingen, afhankelijk van de prestaties van de portefeuille.

Variabele annuïteiten bieden verschillende voordelen. Belastingbetalingen op inkomsten en winsten worden uitgesteld tot de leeftijd van 59½. De periodieke betalingen kunnen worden ingesteld om de rest van het leven van de belegger te duren, waardoor bescherming wordt geboden tegen de mogelijkheid dat de belegger zijn pensioensparen zal overleven. Deze lijfrentes hebben ook een uitkering bij overlijden, die de begunstigde van de koper een uitkering garandeert die gelijk is aan het gegarandeerde minimum of het bedrag op de rekening, afhankelijk van welk bedrag hoger is. Bijdragen zijn belastinguitgesteld totdat ze als inkomen worden opgenomen.

Vroegtijdige opnames zijn onderhevig aan afkoopkosten. Variabele lijfrentes worden ook geleverd met diverse andere vergoedingen en kosten die kunnen eten in de potentiële winst. Bij pensionering worden de winsten belast tegen het inkomstenbelastingtarief, niet tegen het lagere vermogenswinsttarief.

2. Variable Universal Life

Ja, we weten dat dit vergelijkbaar klinkt met punt drie in de vorige sectie. Variabele universele levensverzekering is inderdaad vergelijkbaar; het is een hybride van universele levensverzekering en variabele levensverzekering, waardoor u kunt deelnemen aan verschillende soorten beleggingsopties terwijl u niet wordt belast op uw inkomsten. De contante waarde van uw polis wordt belegd in afzonderlijke rekeningen (vergelijkbaar met beleggingsfondsen, geldmarktfondsen en obligatiefondsen) waarvan de prestaties fluctueren.

Meer winst, mogelijk-maar ook meer pijn. Als de aandelenmarkt daalt, “kunnen die activa dalen tot een waarde van nul, en je riskeert wel de mogelijkheid om de verzekering in dat geval te verliezen,” waarschuwt Klein. “Maar als je een levensverzekering nodig hebt en de mogelijkheid hebt om het risico van beleggen in de aandelenmarkt op je te nemen, kan dat een optie zijn.”

Variabele universele levensverzekering is een complex instrument, dus het is verstandig om je te verdiepen voordat je verder gaat.

Andere strategische stappen

Alternatieve beleggingsproducten

Sommige alternatieve producten zijn zeer gewild vanwege het lage-renteklimaat en het potentieel voor hogere uitkeringen. Ze omvatten olie- en gasbeleggingen “vanwege de belastingaftrek die u krijgt voor deelname”, zegt Klein.

Ook bepaalde soorten niet-verhandelde vastgoedbeleggingstrusts (REIT’s) of andere soorten vastgoedbeleggingstrusts zijn wenselijk omdat slechts een deel van de uitkeringen belastbaar is. Echter, “niet-verhandelde producten dragen vaak enige complexiteit met zich mee en kunnen zeer illiquide zijn,” waarschuwt Klein.

Real Estate

Sommige beleggers beleggen graag in individuele vastgoedholdings. “Een van de geweldige dingen van het bezitten van individueel onroerend goed is de mogelijkheid om Sectie 1031 uitwisselingen te doen,” zegt Klein. Met andere woorden, u kunt het onroerend goed verkopen en het geld in nieuw onroerend goed rollen zonder de winst voor belastingdoeleinden te hoeven erkennen (totdat u al het onroerend goed liquideert).

Individuele holdings

Een andere strategie is om individuele holdings te kopen-aandelen, obligaties, en in sommige gevallen, exchange-traded fund (ETF’s). “Omdat je die beleggingen aanhoudt, hoef je geen belasting te betalen over de winst totdat je die holdings daadwerkelijk liquideert of verkoopt,” legt Klein uit. Onderlinge fondsen, daarentegen, zijn onderworpen aan belastingen op de winsten wanneer u ze verdient.

Een nuttige strategie voor sommige beleggers die individuele activa of kortetermijnbeleggingen kopen die uit de gratie zijn geraakt en een verlies hebben gecreëerd, is om tax-loss harvesting te gebruiken. De belegger kan winsten compenseren door het verlies te oogsten en de activa over te brengen naar een soortgelijk type belegging (zonder een wash-sale transactie te maken). “Mensen die tax-loss harvesting in hun portefeuilles gebruiken, kunnen hun rendement op de lange termijn daadwerkelijk met maar liefst 1% verhogen,” zegt Klein.

Investeren in een bedrijf

“Een werknemer die zijn 401 (k) heeft gemaximeerd, zou kunnen overwegen om in een bedrijf te investeren,” zegt Kirk Chisholm, wealth manager bij Innovative Advisory Group in Lexington, Mass. “Veel bedrijven, zoals onroerend goed, hebben royale belastingvoordelen. Bovenop deze belastingvoordelen kunnen bedrijfseigenaren beslissen welk type pensioenplan ze willen creëren. Als ze bijvoorbeeld een 401 (k) -plan voor hun bedrijf willen opzetten, zouden ze in staat zijn om hun 401 (k) -bijdragen uit te breiden buiten wat ze bij hun werkgever kunnen hebben.”

Pensioenen

Voortbouwend op het vorige idee, zullen sommige bedrijfseigenaren willen overwegen om een pensioenplan of een toegezegd-pensioenregeling te creëren buiten elke 401 (k) die hun bedrijf kan bieden. Grote bedrijven zijn weggetrokken van pensioenplannen vanwege de hoge kosten, maar deze plannen kunnen goed werken voor sommige kleinere bedrijfseigenaren, vooral degenen die succesvol zijn en ouder zijn dan 40.

“Deze bedrijfseigenaren kunnen extra geld van belastingen naar hun pensioen uitstellen door een pensioenplan voor zichzelf of belangrijke werknemers te gebruiken in aanvulling op een 401 (k) plan, “merkt Klein op.

The Setting Every Community Up for Retirement Enhancement Act of 2019 (SECURE Act) is een wetsvoorstel dat is ontworpen om mensen te helpen sparen voor hun pensioen. Een onderdeel van het wetsvoorstel maakt het voor eigenaren van kleine bedrijven gemakkelijker en minder duur om pensioenplannen voor werknemers op te zetten. Vanaf 2021 laat deze regel meer kleine bedrijven zich verenigen om wat wordt genoemd Multiple Employer Plans of MEP’s aan te bieden.

De vereisten voor sommige werknemers zijn om ten minste 500 uur per jaar gedurende drie opeenvolgende jaren in te zetten om in aanmerking te komen.

HSA’s

Een andere optie voor degenen die bereid zijn om een hoog-aftrekbaar gezondheidsplan te riskeren, is het financieren van een gezondheidsspaarrekening (HSA). “Een optie die we de laatste tijd met onze klanten hebben onderzocht, is de beschikbaarheid van HSA’s,” zegt David S. Hunter, CFP van Horizons Wealth Management in Asheville, N.C. “Als ze in aanmerking komen, zijn er mogelijk meer belastingvoordelen voor die bijdragen dan een 401 (k) zou kunnen hebben. Er is ook geen inkomensfasering voor bijdragen. HSA’s hebben veel voordelen, zoals aftrekbaarheid, inkomensuitstel en belastingvrije uitkeringen, wat voor een toenemend aantal spaarders gelijkstaat aan een zeer handig pensioenspaarinstrument.”

After-Tax 401 (k) Bijdragen

U kunt ook zien of de 401 (k) van uw bedrijf u toestaat om na belastingen bijdragen te doen aan uw 401 (k) tot de wettelijke limiet van gecombineerde werkgevers-/werknemersbijdragen ($ 57.000 voor 2020 en $ 58.000 voor 2021).

“De meeste werkgevers staan geen bijdragen na belastingen toe, maar als uw plan het toestaat, kan het zeer voordelig zijn”, zegt Damon Gonzalez, CFP, RICP, van Domestique Capital LLC in Plano, Texas. “De winst op uw spaargeld na belasting groeit belastinguitgesteld en zodra u uit dienst gaat, kunt u wat u na belasting aan uw 401(k) hebt bijgedragen, omzetten in een Roth IRA. De groei van die dollars na belastingen zou moeten worden doorgerold naar een traditionele IRA.”

Roths

Ten slotte zouden degenen die het zich kunnen veroorloven om beide kanten van het belastingspel te spelen, moeten overwegen om Roth IRA’s of Roth 401(k)s te gebruiken. Het uitstellen van belastingen naar een latere datum, zoals met de reguliere 401 (k), is niet altijd gegarandeerd het grootste voordeel te bieden. Beleggers die beide aanhouden, kunnen in de toekomst geld opnemen van de rekening die het meest zinvol is. Als de belastingtarieven stijgen, neem dan op uit de Roth, omdat de belastingen al zijn betaald over de fondsen die daar staan. Als de belastingtarieven dalen, kan de belegger geld opnemen uit de traditionele 401 (k) -rekening en belasting betalen tegen het lagere tarief.

The Bottom Line

Al deze beleggingsopties komen met verschillende gradaties van complexiteit, liquiditeit of illiquiditeit, en risico. Maar ze bewijzen dat ja, er zijn fiscaal voordelige manieren om te sparen voor het pensioen na de 401 (k). Er zijn veel manieren om uw spaargeld te maximaliseren, dus zorgvuldige planners zouden verstandig zijn om zo veel methoden te overwegen als het zinvol is om hun doelen te bereiken.