Was Sie tun sollten, nachdem Sie Ihren 401(k)-Plan ausgeschöpft haben

Wenn Sie Ihre 401(k)-Beitragsgrenze für das Jahr bereits erreicht haben – oder bald erreichen werden – ist das ein Problem. Sie können es sich nicht leisten, bei der Finanzierung Ihres Ruhestands in Rückstand zu geraten. Außerdem wird die Reduzierung Ihres Bruttoeinkommens durch die Beiträge Ihre Steuerrechnung im nächsten April auch nicht verbessern. Diese Hinweise werden Ihnen bei der Entscheidung helfen, wie Sie Ihre Beiträge ausschöpfen und hoffentlich eine hohe Steuerlast im April vermeiden können.

Höchstgrenzen

Wenn Sie einen Beitrag für ein Rentenkonto maximieren, bedeutet dies, dass Sie den maximal zulässigen Betrag in ein individuelles Rentenkonto (IRA) oder einen beitragsorientierten Plan wie 401(k) eingezahlt haben. Wenn Sie unter 50 Jahre alt sind, beträgt der Höchstbetrag, den Sie in ein 401(k)-Konto einzahlen können, für die Jahre 2020 und 2021 jeweils 19.500 USD. Wenn Sie 50 oder älter sind, können Sie mehr Geld einzahlen, einen so genannten „catch-up contribution“, der sich für 2020 und 2021 auf 6.500 Dollar beläuft. Mit anderen Worten: Wenn Sie 50 Jahre oder älter sind, beträgt Ihr jährlicher Höchstbetrag für 401(k)-Beiträge insgesamt 26.000 $.

Erste Anlaufstelle: IRAs

Zusätzlich zu Ihrer 401(k) können Sie auch in eine IRA einzahlen. Unabhängig davon, ob Sie in eine Roth IRA oder eine traditionelle IRA einzahlen, wächst Ihr Geld bis zu Ihrem Ruhestand steuerfrei, genau wie bei Ihrer 401k. Sobald Sie mit den Auszahlungen beginnen, zahlen Sie Einkommenssteuern auf das Geld, das Sie aus Ihrer traditionellen IRA oder 401k abheben, aber nicht auf Auszahlungen aus Ihrer Roth IRA. Im Gegensatz zu einer traditionellen IRA oder 401(k) bietet eine Roth IRA jedoch keinen Steuerabzug oder eine Steuerersparnis in dem Jahr, in dem Sie den Beitrag leisten. Bitte beachten Sie, dass Sie für das Steuerjahr 2020 bis zum 15. April 2021 einen Beitrag zu einer IRA leisten können.

Traditionelle IRA

Wie hoch der Steuervorteil ist, den Sie bei einem Beitrag zu einer IRA erhalten, hängt davon ab, wie viel Sie verdienen. Mit anderen Worten, der Steuerabzug kann je nach Ihrem Steuerstatus (d. h. ledig oder verheiratet) und Ihrem Einkommen reduziert oder schrittweise abgeschafft werden.

Da Sie durch einen betrieblichen Altersvorsorgeplan abgesichert sind, haben Sie bei der Einreichung der Steuererklärung für das Jahr 2020, sobald Sie als Alleinstehende ein Einkommen von 65.000 bis 75.000 $ erreichen, entweder nur Anspruch auf einen Teil Ihres traditionellen IRA-Beitrags oder überhaupt keinen Anspruch auf einen Abzug. Für Beiträge im Jahr 2021 liegt die Einkommensgrenze bei 66.000 bis 76.000 Dollar.

Die Einkommensgrenze für 2020 liegt bei 104.000 bis 124.000 Dollar, wenn Sie verheiratet sind, eine gemeinsame Steuererklärung abgeben oder eine qualifizierte Witwe(r) sind. Für 2021 liegt die Einkommensgrenze zwischen 105.000 und 125.000 Dollar. Wenn ein IRA-Beitragszahler jedoch nicht durch einen betrieblichen Altersvorsorgeplan abgesichert ist und mit einer Person verheiratet ist, die abgesichert ist, wird der Abzug stufenweise abgeschafft, wenn das Einkommen des Paares 2021 zwischen 198.000 und 208.000 $ liegt, gegenüber 196.000 und 206.000 $ im Jahr 2020.

Roth IRA

Sie können möglicherweise immer noch zu einer Roth IRA beitragen. Zur Erinnerung: Ihr Beitrag ist jedoch nicht steuerlich absetzbar. Positiv ist, dass bei der Auszahlung im Ruhestand das gesamte eingezahlte Geld nach Steuern steuerfrei ist, solange die Person das 59½. Lebensjahr vollendet hat

Für das Steuerjahr 2020 liegt die Einkommensgrenze für Alleinstehende jedoch bei 124.000 bis 139.000 USD. Für das Jahr 2021 beträgt die Bandbreite der Einkommensgrenze 125.000 bis 140.000 Dollar. Für Ehepaare, die gemeinsam einreichen, liegt die Spanne der Einkommensgrenze für Roth im Jahr 2020 bei 196.000 bis 206.000 Dollar und im Jahr 2021 bei 198.000 bis 208.000 Dollar.

Nächste Schritte: Strategische Investitionen

Angenommen, Sie haben auch Ihre IRA-Optionen ausgeschöpft – oder Sie haben beschlossen, Ihre zusätzlichen Ersparnisse lieber auf andere Weise zu investieren.

Obwohl es keine Zauberformel gibt, mit der beide Ziele garantiert erreicht werden, kann eine sorgfältige Planung ihnen nahe kommen. „Schauen Sie sich die Optionen in Bezug auf Anlageprodukte und Anlagestrategien an“, sagt Keith Klein, CFP und Direktor bei Turning Pointe Wealth Management in Tempe, Ariz. Hier sind einige Optionen, die auch außerhalb von IRAs in Betracht kommen.

Optionen mit geringem Risiko

Die folgenden Optionen sind für Anleger gedacht, die einen zuverlässigen Einkommensstrom aus ihren Ruhestandskonten benötigen. Diese Optionen werden nie ein herausragendes Wachstum aufweisen, sind aber aufgrund ihrer Berechenbarkeit eine klassische Wahl.

1. Kommunalanleihen

Eine Kommunalanleihe (oder muni) ist ein Wertpapier, das von einer Stadt, einem Bundesstaat, einem Landkreis oder einer anderen lokalen Behörde verkauft wird, um Projekte für das öffentliche Wohl zu finanzieren, wie Schulen, Autobahnen und Krankenhäuser. Der Anleiheinvestor leiht der staatlichen Einrichtung im Wesentlichen den Kaufpreis und erhält dafür einen bestimmten Zinsbetrag. Das Kapital erhält der Käufer am Fälligkeitstag der Anleihe zurück. „Das Schöne an Kommunalobligationen“, erklärt Klein, „ist, dass sie liquide sind. Man hat immer die Möglichkeit, sie zu verkaufen oder sie bis zur Fälligkeit zu halten und das Kapital zurückzubekommen.“

Ein weiterer Vorteil von Kommunalobligationen für die Ruhestandsplanung ist, dass die damit erzielten Zinserträge von Bundessteuern und in einigen Fällen auch von staatlichen und lokalen Steuern befreit sind. Es gibt jedoch auch steuerpflichtige Kommunalanleihen, daher sollten Sie sich über diesen Aspekt informieren, bevor Sie investieren. Wenn Sie die Anleihen vor ihrer Fälligkeit mit Gewinn verkaufen, zahlen Sie möglicherweise auch Kapitalertragssteuer.

Achten Sie auch auf das Rating der Anleihe; es sollte mindestens BBB lauten, um als konservative Option zu gelten (was Sie bei einer Rentenanlage wünschen).

2. Feste Indexrenten

Eine feste Indexrente (auch indexierte Rente genannt) wird von einer Versicherungsgesellschaft ausgegeben. Der Käufer legt einen bestimmten Geldbetrag an, der später in regelmäßigen Abständen in festgelegten Beträgen zurückgezahlt wird. Die Wertentwicklung der Annuität ist an einen Aktienindex (z. B. den S&P 500) gebunden, daher der Name. Die Versicherungsgesellschaft garantiert die ursprüngliche Investition gegen Marktschwankungen nach unten und bietet gleichzeitig das Potenzial für Wachstum (Erträge). „Sie bieten Renditen, die etwas besser sind als nicht indexierte Renten“, sagt Klein.

Fixed Index Annuities sind eine konservative Anlageoption, die in Bezug auf das Risiko oft mit Einlagenzertifikaten (CDs) verglichen wird. Das Beste daran ist, dass die Erträge der Annuität bis zum Erreichen des Rentenalters steuerlich gestundet werden.

Der Nachteil ist, dass Annuitäten eher illiquide sind. „Manchmal muss man eine Strafe zahlen, wenn man die Gelder vor dem Alter von 59½ Jahren abhebt oder wenn man sie nicht als Einkommensstrom nutzt“, warnt Klein. Selbst wenn Sie die Strafe vermeiden, indem Sie die Gelder direkt in ein anderes Rentenprodukt umschichten, müssen Sie wahrscheinlich trotzdem die Rückkaufsgebühren der Versicherungsgesellschaft zahlen.

3. Universal Life Insurance

Eine Universal Life Insurance, eine Art permanente Lebensversicherung, ist sowohl eine Versicherungspolice als auch eine Investition. Der Versicherer zahlt beim Tod des Versicherungsnehmers einen vorher festgelegten Betrag aus, und in der Zwischenzeit sammelt die Police Barwerte an. Der Versicherungsnehmer kann zu Lebzeiten Geld vom Konto abheben oder leihen, und in einigen Fällen erhält er auch Dividenden.

Nicht jeder ist ein Fan davon, Lebensversicherungen als Mittel zum Aufbau von Barwerten zu nutzen. Bei richtiger Strukturierung und Verwendung bietet diese Art von Police jedoch steuerliche Vorteile für den Versicherten. Die Beiträge wachsen steuerlich aufgeschoben, und der Versicherungsnehmer kann in der Zwischenzeit auf das Kapital zugreifen.

„Die gute Nachricht ist, dass man bei richtiger Verwendung vor dem Alter von 59½ Jahren straffrei über die Mittel verfügen kann“, sagt Klein. „Durch die Verwendung von Policendarlehen können Sie unter Umständen Geld entnehmen, ohne Steuern zu zahlen, und das Geld wieder einzahlen, ohne Steuern zu zahlen, solange die Lebensversicherungspolice in Kraft bleibt.“

Der Eigentümer muss Steuern auf Gewinne zahlen, wenn die Police gekündigt wird.

Riskantere Optionen

Es gibt einige Wege, die Sie einschlagen können, wenn Sie noch ein solides Einkommen haben oder in naher Zukunft einen Geldsegen erwarten. Obwohl es sich dabei nicht um die traditionellsten Optionen handelt, lohnt es sich, sie mit Ihrem Ruhestandsplanungsexperten zu besprechen.

1. Variable Annuities

Eine Variable Annuity ist ein Vertrag zwischen dem Erwerber und einer Versicherungsgesellschaft. Der Erwerber leistet entweder eine einmalige Zahlung oder eine Reihe von Zahlungen, und der Versicherer verpflichtet sich zu regelmäßigen Zahlungen an den Erwerber. Die regelmäßigen Zahlungen können sofort oder in der Zukunft beginnen.

Eine Variable Annuity ermöglicht es dem Anleger, Teile des Kapitals auf verschiedene Anlageoptionen wie Aktien, Anleihen und Investmentfonds zu verteilen. Während also in der Regel eine Mindestrendite garantiert wird, schwanken die Zahlungen in Abhängigkeit von der Wertentwicklung des Portfolios.

Variable Annuities bieten mehrere Vorteile. Die Steuerzahlungen auf Erträge und Gewinne werden bis zum Alter von 59½ Jahren aufgeschoben. Die regelmäßigen Zahlungen können für den Rest des Lebens des Anlegers festgelegt werden und bieten so Schutz vor der Möglichkeit, dass der Anleger seine Ersparnisse für den Ruhestand überlebt. Diese Rentenversicherungen sind auch mit einer Todesfallleistung ausgestattet, die dem Begünstigten des Käufers eine Zahlung in Höhe des garantierten Mindestbetrags oder des Kontoguthabens garantiert, je nachdem, welcher Betrag höher ist. Die Beiträge werden bis zur Entnahme als Einkommen steuerlich zurückgestellt.

Frühzeitige Abhebungen sind mit Rückkaufsgebühren verbunden. Variable Rentenversicherungen sind auch mit verschiedenen anderen Gebühren und Kosten verbunden, die die möglichen Erträge aufzehren können. Im Ruhestand werden die Gewinne mit dem Einkommenssteuersatz und nicht mit dem niedrigeren Kapitalertragssteuersatz besteuert.

2. Variable Universal Life

Ja, wir wissen, dass dies ähnlich klingt wie Punkt drei im vorangegangenen Abschnitt. Es handelt sich um eine Mischung aus einer universellen Lebensversicherung und einer variablen Lebensversicherung, die es Ihnen ermöglicht, an verschiedenen Anlagemöglichkeiten teilzuhaben, ohne dass Sie Ihre Erträge versteuern müssen. Der Barwert Ihrer Police wird auf separaten Konten angelegt (ähnlich wie bei Investmentfonds, Geldmarktfonds und Rentenfonds), deren Wertentwicklung schwankt.

Mehr Gewinn, möglicherweise – aber auch mehr Schmerz. Wenn der Aktienmarkt fällt, „können diese Vermögenswerte auf einen Wert von Null fallen, und Sie riskieren in diesem Fall, die Versicherung zu verlieren“, warnt Klein. „Aber wenn Sie eine Lebensversicherung brauchen und das Risiko einer Investition in den Aktienmarkt auf sich nehmen können, kann das eine Option sein.“

Die variable universelle Lebensversicherung ist ein komplexes Instrument, daher ist es ratsam, sich vorher zu informieren.

Andere strategische Bewegungen

Alternative Anlageprodukte

Einige alternative Produkte sind wegen des Niedrigzinsklimas und des Potenzials für höhere Ausschüttungen sehr gefragt. Dazu gehören Öl- und Gasinvestitionen „wegen der Steuerabzüge, die man für die Beteiligung erhält“, sagt Klein.

Auch bestimmte Arten von nicht gehandelten Real Estate Investment Trusts (REITs) oder andere Arten von Real Estate Investment Trusts sind begehrt, weil nur ein Teil der Ausschüttungen steuerpflichtig ist. Allerdings sind „nicht gehandelte Produkte oft sehr komplex und können sehr illiquide sein“, warnt Klein.

Immobilien

Einige Anleger investieren gerne in einzelne Immobilienbestände. „Einer der großen Vorteile des Besitzes von Einzelimmobilien ist die Möglichkeit des Section 1031-Tauschs“, sagt Klein. Mit anderen Worten, man kann die Immobilie verkaufen und das Geld in eine neue Immobilie investieren, ohne dass die Gewinne steuerlich anerkannt werden (bis man die gesamte Immobilie liquidiert).

Einzelne Beteiligungen

Eine andere Strategie ist der Kauf einzelner Beteiligungen – Aktien, Anleihen und in einigen Fällen börsengehandelte Fonds (ETFs). „Da Sie diese Anlagen halten, müssen Sie die Gewinne erst dann versteuern, wenn Sie die Bestände tatsächlich liquidieren oder verkaufen“, erklärt Klein. Bei Investmentfonds hingegen müssen die Gewinne versteuert werden, wenn sie erwirtschaftet werden.

Eine nützliche Strategie für einige Anleger, die einzelne Vermögenswerte oder kurzfristige Anlagen kaufen, die in Ungnade gefallen sind und zu einem Verlust geführt haben, ist die Nutzung von Steuerverlusten. Der Anleger kann Gewinne ausgleichen, indem er den Verlust ausgleicht und die Vermögenswerte auf eine ähnliche Art von Anlage überträgt (ohne eine „Wash-Sale“-Transaktion durchzuführen). „Menschen, die Steuerverluste in ihren Portfolios nutzen, können ihre Rendite langfristig um bis zu 1 % steigern“, sagt Klein.

In ein Unternehmen investieren

„Ein Angestellter, der seine 401(k) voll ausgeschöpft hat, könnte eine Investition in ein Unternehmen in Erwägung ziehen“, sagt Kirk Chisholm, Vermögensverwalter bei der Innovative Advisory Group in Lexington, Massachusetts. „Viele Unternehmen, wie z. B. Immobilien, haben großzügige Steuervorteile. Zusätzlich zu diesen Steuervorteilen können Unternehmer entscheiden, welche Art von Pensionsplan sie erstellen möchten. Wenn sie zum Beispiel einen 401(k)-Plan für ihr Unternehmen einrichten wollen, können sie ihre 401(k)-Beiträge über das hinaus erweitern, was sie bei ihrem Arbeitgeber haben.“

Renten

Aufbauend auf der vorherigen Idee werden einige Unternehmer in Erwägung ziehen, einen Rentenplan oder einen leistungsorientierten Plan zu schaffen, der über den 401(k)-Plan hinausgeht, den ihr Unternehmen möglicherweise anbietet. Große Unternehmen haben sich wegen der hohen Kosten von Pensionsplänen abgewandt, aber diese Pläne können für einige kleinere Unternehmer gut funktionieren, vor allem für diejenigen, die erfolgreich und über 40 Jahre alt sind.

„Diese Unternehmer können zusätzliches Geld von den Steuern in den Ruhestand verschieben, indem sie zusätzlich zu einem 401(k)-Plan einen Pensionsplan für sich selbst oder wichtige Mitarbeiter nutzen“, merkt Klein an.

Das Setting Every Community Up for Retirement Enhancement Act of 2019 (SECURE Act) ist ein Gesetzentwurf, der den Menschen helfen soll, für den Ruhestand zu sparen. Eine Komponente des Gesetzes macht es für Kleinunternehmer einfacher und kostengünstiger, Pensionspläne für Mitarbeiter einzurichten. Ab 2021 können sich mehr kleine Unternehmen zusammenschließen, um so genannte Multiple Employer Plans (MEPs) anzubieten.

Ein Teil der Arbeitnehmer muss drei Jahre lang mindestens 500 Stunden pro Jahr arbeiten, um förderfähig zu sein.

HSAs

Eine weitere Option für diejenigen, die bereit sind, einen Gesundheitsplan mit hohem Selbstbehalt zu riskieren, ist die Finanzierung eines Gesundheitssparkontos (HSA). „Eine Option, die wir in letzter Zeit mit unseren Kunden erkundet haben, ist die Verfügbarkeit von HSAs“, sagt David S. Hunter, CFP von Horizons Wealth Management in Asheville, N.C. „Wenn sie sich qualifizieren, gibt es potenziell mehr Steuervorteile für diese Beiträge als eine 401(k) haben könnte. Außerdem gibt es bei den Beiträgen keine Begrenzung des Erwerbseinkommens. HSAs haben viele Vorteile, wie z. B. Absetzbarkeit, Einkommensaufschub und steuerfreie Ausschüttungen, was für eine wachsende Zahl von Sparern ein sehr praktisches Instrument zum Sparen für den Ruhestand darstellt.“

401(k)-Beiträge nach Steuern

Sie können auch prüfen, ob die 401(k)-Versicherung Ihres Unternehmens es Ihnen erlaubt, Beiträge nach Steuern zu Ihrer 401(k)-Versicherung zu leisten, und zwar bis zur gesetzlichen Obergrenze der kombinierten Arbeitgeber-/Arbeitnehmerbeiträge (57.000 $ für 2020 und 58.000 $ für 2021).

„Die meisten Arbeitgeber erlauben keine Beiträge nach Steuern, aber wenn Ihr Plan dies zulässt, kann es sehr vorteilhaft sein“, sagt Damon Gonzalez, CFP, RICP, von Domestique Capital LLC in Plano, Texas. „Die Erträge aus Ihren Ersparnissen nach Steuern wachsen steuerlich aufgeschoben, und sobald Sie aus dem Dienst ausscheiden, können Sie den Betrag, den Sie nach Steuern in Ihre 401(k) eingezahlt haben, in eine Roth IRA übertragen. Das Wachstum dieser Nach-Steuer-Dollars müsste auf eine traditionelle IRA übertragen werden.“

Roths

Schließlich sollten diejenigen, die es sich leisten können, beide Seiten des Steuerspiels zu spielen, Roth IRAs oder Roth 401(k)s in Betracht ziehen. Die Verschiebung der Steuern auf einen späteren Zeitpunkt, wie bei der regulären 401(k), bietet nicht immer den größten Vorteil. Anleger, die beides besitzen, können in Zukunft Entnahmen aus dem Konto tätigen, das am sinnvollsten ist. Wenn die Steuersätze steigen, sollte man sich aus dem Roth-Konto zurückziehen, da die Steuern auf die dort eingezahlten Gelder bereits gezahlt wurden. Wenn die Steuersätze sinken, kann der Anleger Geld aus dem traditionellen 401(k)-Konto entnehmen und Steuern zum niedrigeren Satz zahlen.

Das Fazit

Alle diese Anlageoptionen sind unterschiedlich komplex, liquide oder illiquide und mit Risiken verbunden. Aber sie zeigen, dass es in der Tat steuerbegünstigte Möglichkeiten gibt, nach der 401(k) für den Ruhestand zu sparen. Es gibt viele Möglichkeiten, das Maximum aus Ihren Ersparnissen herauszuholen, so dass sorgfältige Planer gut beraten sind, so viele Methoden in Betracht zu ziehen, wie es sinnvoll ist, um ihre Ziele zu erreichen.