Cosa fare dopo aver esaurito il tuo piano 401(k)

Se hai già raggiunto il tuo limite di contributi 401(k) per l’anno – o lo farai presto – questo è un problema. Non potete permettervi di rimanere indietro nel gioco di finanziamento del pensionamento. Inoltre, perdere la riduzione del contributo nel vostro reddito lordo non aiuterà la vostra fattura fiscale il prossimo aprile. Queste indicazioni vi aiuteranno a decidere come gestire la massimizzazione dei vostri contributi e, si spera, evitare un grande carico fiscale in aprile.

Limiti massimi

Massimizzare il contributo di un conto pensionistico significa che hai contribuito o depositato l’importo massimo consentito in un conto pensionistico individuale (IRA) o un piano a contribuzione definita, come un 401(k). Se hai meno di 50 anni, l’importo massimo che puoi contribuire a un 401(k) è di 19.500 dollari sia per il 2020 che per il 2021. Se hai 50 anni o più, puoi aggiungere più soldi, chiamato contributo di recupero, che ammonta a 6.500 dollari per il 2020 e il 2021. In altre parole, se hai 50 anni o più, il tuo limite massimo annuale per il totale dei contributi 401(k) è di $26.000.

Primo posto dove guardare: IRAs

Contribuire a un IRA oltre al tuo 401(k) è un’opzione. Sia che tu contribuisca a un Roth IRA o a un IRA tradizionale, il tuo denaro crescerà esente da tasse fino al pensionamento, proprio come nel tuo 401k. Una volta che cominci a fare dei prelievi, pagherai le tasse sul reddito sul denaro che prelevi dal tuo IRA tradizionale o 401k, ma non sui prelievi dal tuo Roth IRA. Tuttavia, un Roth non ti dà una deduzione fiscale o un risparmio d’imposta nell’anno in cui fai il contributo, a differenza di un IRA o 401(k) tradizionale. Si prega di notare che è possibile effettuare un contributo a un IRA per l’anno fiscale 2020 fino al 15 aprile 2021.

IRA tradizionale

Quanto di un vantaggio fiscale riceverete quando si contribuisce a un IRA dipenderà da quanto si guadagna. In altre parole, la deduzione fiscale può essere ridotta, o gradualmente fino ad essere eliminata, a seconda del vostro stato di archiviazione (cioè singolo o sposato) e il reddito.

Siccome siete coperti da un piano di pensionamento sul posto di lavoro, per il 2020, una volta che si raggiunge $ 65.000 a $ 75.000 di reddito come una persona singola, si avrà diritto a dedurre solo una parte del vostro contributo IRA tradizionale o non ha diritto a una deduzione a tutti. Per i contributi del 2021, l’intervallo del limite di reddito è da $66.000 a $76.000.

L’intervallo del limite di reddito 2020 è da $104.000 a $124.000 se sposato, archiviazione congiunta, o una vedova qualificata (er). Per il 2021, l’intervallo del limite di reddito è da $105.000 a $125.000. Tuttavia, se un contribuente IRA non è coperto da un piano di pensionamento sul posto di lavoro ed è sposato con qualcuno che è coperto, la deduzione è eliminata se il reddito della coppia è tra $198.000 e $208.000 nel 2021, da $196.000 e $206.000 nel 2020.

Roth IRA

Potresti ancora essere in grado di contribuire a un Roth IRA. Tuttavia, come promemoria, il tuo contributo non sarà deducibile dalle tasse. Sul lato positivo, quando si inizia a prendere le distribuzioni al pensionamento, tutto il denaro contribuito al netto delle tasse sarà esente da tasse quando viene ritirato, fino a quando la persona ha più di 59 anni e mezzo

Tuttavia, per l’anno fiscale 2020, la gamma di eliminazione graduale del reddito per i single è da $124.000 a $139.000. Per il 2021, la gamma di eliminazione graduale del reddito è da $125.000 a $140.000. Per le coppie sposate che archiviano congiuntamente, la gamma di eliminazione graduale del reddito Roth per il 2020 è $ 196.000 a $ 206.000, e per il 2021, è $ 198.000 a $ 208.000.

Passi successivi: Investimenti strategici

Diciamo che avete anche esaurito le vostre opzioni IRA – o avete deciso che preferite investire i vostri risparmi extra in un modo diverso.

Anche se non esiste una formula magica che sia garantita per raggiungere entrambi gli obiettivi, una pianificazione attenta può arrivarci vicino. “Guarda le opzioni in termini di prodotti di investimento e strategie di investimento”, dice Keith Klein, CFP e principale di Turning Pointe Wealth Management a Tempe, Ariz. Ecco alcune opzioni non-IRA da considerare pure.

Opzioni a basso rischio

Le opzioni qui sotto sono per quegli investitori che hanno bisogno di un flusso affidabile di reddito dai loro conti pensionistici. Queste opzioni non mostreranno mai una crescita eccezionale, ma sono scelte classiche per la loro natura prevedibile.

1. Obbligazioni municipali Obbligazioni municipali

Un’obbligazione municipale (o muni) è un titolo venduto da un comune, una città, uno stato, una contea o un’altra autorità locale per finanziare progetti per il bene pubblico, come scuole, autostrade e ospedali. L’investitore in obbligazioni presta essenzialmente il prezzo d’acquisto all’ente governativo in cambio di una quantità specifica di interessi. Il capitale viene restituito all’acquirente alla data di scadenza dell’obbligazione. “La cosa bella dei bond municipali”, spiega Klein, “è che sono liquidi. Si ha sempre l’opportunità di venderli, o di tenerli fino alla scadenza e raccogliere il capitale indietro.”

Un altro vantaggio delle obbligazioni municipali ai fini della pianificazione della pensione è che il reddito da interessi guadagnato lungo la strada è esente da tasse federali, e in alcuni casi, da tasse statali e locali pure. Esistono comunque obbligazioni municipali a reddito imponibile, quindi controllate questo aspetto prima di investire. Se vendi le obbligazioni per un profitto prima che maturino, potresti anche pagare l’imposta sulle plusvalenze.

Inoltre, controlla il rating dell’obbligazione; dovrebbe essere BBB o superiore per essere considerata un’opzione conservativa (che è quello che vuoi in un veicolo di pensionamento).

2. Rendite a indice fisso Rendite a indice fisso

Una rendita a indice fisso (chiamata anche rendita indicizzata) è emessa da una compagnia di assicurazioni. L’acquirente investe una data quantità di denaro da restituire in quantità designate a intervalli regolari in seguito. La performance della rendita è legata a un indice azionario (come l’S&P 500), da cui il nome. La compagnia di assicurazione garantisce quell’investimento originale contro le fluttuazioni del mercato verso il basso, offrendo anche il potenziale di crescita (guadagni). “Offrono rendimenti che sono un po’ meglio delle rendite non indicizzate”, dice Klein.

Le rendite a indice fisso sono un’opzione di investimento conservativa, spesso paragonata ai certificati di deposito (CD) in termini di rischio. La cosa migliore è che i guadagni della rendita sono defiscalizzati fino a quando il proprietario raggiunge l’età pensionabile.

Il lato negativo è che le rendite sono piuttosto illiquide. “A volte devi pagare una penale se ritiri i fondi prima dell’età 59½ o se non li prendi come un flusso di reddito”, avverte Klein. Anche se si evita la penalità, spostando i fondi direttamente in un altro prodotto di rendita, probabilmente si sarà ancora soggetti alle spese di riscatto della compagnia di assicurazione.

3. Assicurazione sulla vita universale

Una polizza di assicurazione sulla vita universale, un tipo di assicurazione sulla vita permanente, è sia una polizza assicurativa che un investimento. L’assicuratore pagherà un importo predeterminato alla morte dell’assicurato e, nel frattempo, la polizza accumula valore in contanti. L’assicurato può prelevare o prendere in prestito dal conto mentre è in vita, e in alcuni casi guadagnerà dei dividendi.

Non tutti sono fan dell’uso dell’assicurazione sulla vita come mezzo per accumulare valore in contanti. Se strutturato e usato correttamente, tuttavia, questo tipo di polizza offre vantaggi fiscali all’assicurato. I contributi crescono a un tasso differito dalle tasse, e l’assicurato ha accesso al capitale nel frattempo.

“La buona notizia è che hai accesso ai fondi prima dell’età 59½ senza penalità se lo usi correttamente”, dice Klein. “Attraverso l’uso di prestiti di politica, si può essere in grado di prendere i soldi senza pagare le tasse e rimettere i soldi senza pagare le tasse, fino a quando la politica di assicurazione sulla vita viene mantenuta in vigore.”

Il proprietario deve pagare le tasse sui guadagni se la politica viene cancellata.

Opzioni più rischiose

Ci sono alcune direzioni che puoi prendere se hai ancora un reddito solido o ti aspetti un colpo di fortuna nel prossimo futuro. Anche se queste non sono le opzioni più tradizionali, vale la pena discuterne con il vostro professionista della pianificazione della pensione.

1. Rendite variabili Rendite variabili

Una rendita variabile è un contratto tra l’acquirente e una compagnia di assicurazioni. L’acquirente effettua un singolo pagamento o una serie di pagamenti, e l’assicuratore accetta di effettuare pagamenti periodici all’acquirente. I pagamenti periodici possono iniziare immediatamente o in futuro.

Una rendita variabile permette all’investitore di assegnare porzioni di fondi a diverse opzioni di attività, come azioni, obbligazioni e fondi comuni. Così, mentre un rendimento minimo è di solito garantito, i pagamenti fluttuano, a seconda delle prestazioni del portafoglio.

Le rendite variabili offrono diversi vantaggi. I pagamenti delle tasse sul reddito e i guadagni sono differiti fino all’età 59½. I pagamenti periodici possono essere impostati per durare per il resto della vita dell’investitore, offrendo protezione contro la possibilità che l’investitore sopravviva ai suoi risparmi per la pensione. Queste rendite sono anche dotate di un beneficio di morte, garantendo al beneficiario dell’acquirente un pagamento pari al minimo garantito o all’importo nel conto, se maggiore. I contributi sono defiscalizzati fino al ritiro come reddito.

I prelievi anticipati sono soggetti a spese di riscatto. Le rendite variabili vengono anche con varie altre commissioni e spese che possono intaccare i potenziali guadagni. Nel pensionamento, i guadagni saranno tassati all’aliquota dell’imposta sul reddito, non alla più bassa aliquota sui guadagni di capitale.

2. Variable Universal Life

Sì, sappiamo che questo suona simile al punto tre della sezione precedente. L’assicurazione sulla vita universale variabile è effettivamente simile; è un ibrido di assicurazione sulla vita universale e variabile, che vi permette di partecipare a vari tipi di opzioni di investimento senza essere tassati sui vostri guadagni. Il valore in contanti della vostra polizza è investito in conti separati (simili a fondi comuni, fondi del mercato monetario e fondi obbligazionari) le cui prestazioni fluttuano.

Più guadagno, forse – ma anche più dolore. Se il mercato azionario cade, “quelle attività possono cadere a un valore di zero, e si rischia la possibilità di perdere l’assicurazione in quel caso”, avverte Klein. “Ma se avete bisogno di un’assicurazione sulla vita e avete la capacità di assumervi il rischio di investire nel mercato azionario, questa può essere un’opzione.”

L’assicurazione sulla vita universale variabile è uno strumento complesso, quindi è saggio studiare prima di procedere.

Altre mosse strategiche

Prodotti di investimento alternativi

Alcuni prodotti alternativi sono molto ricercati a causa del clima di bassi tassi di interesse e il potenziale per distribuzioni più elevate. Includono investimenti in petrolio e gas “a causa delle deduzioni fiscali che otterrete per la partecipazione”, dice Klein.

Anche, certi tipi di fondi di investimento immobiliari non negoziati (REITs) o altri tipi di fondi di investimento immobiliari sono desiderabili perché solo una parte delle distribuzioni è tassabile. Tuttavia, “i prodotti non negoziati spesso comportano una certa complessità e possono essere molto illiquidi”, avverte Klein.

Beni immobili

Alcuni investitori amano investire in singole partecipazioni immobiliari. “Una delle grandi cose del possedere beni immobili individuali è la capacità di fare scambi Sezione 1031”, dice Klein. In altre parole, si può vendere la proprietà e rotolare il denaro in un nuovo immobile senza dover riconoscere i guadagni ai fini fiscali (fino a quando non si liquida tutta la proprietà).

Partecipazioni individuali

Un’altra strategia è quella di acquistare partecipazioni individuali – azioni, obbligazioni, e in alcuni casi, fondi negoziati in borsa (ETF). “Quando si tengono questi investimenti, non si devono pagare le tasse sui guadagni fino a quando non si liquidano o si vendono effettivamente queste partecipazioni”, spiega Klein. I fondi comuni, al contrario, sono soggetti a tasse sui guadagni man mano che li guadagnate.

Una strategia utile per alcuni investitori che acquistano singoli beni o investimenti a breve termine che sono caduti in disgrazia e hanno creato una perdita è quella di impiegare il tax-loss harvesting. L’investitore può compensare i guadagni raccogliendo la perdita e trasferendo le attività ad un tipo di investimento simile (senza fare una transazione di wash-sale). “Le persone che usano il tax-loss harvesting nei loro portafogli possono effettivamente aumentare i loro rendimenti nel lungo periodo fino all’1%”, dice Klein.

Investire in un business

“Un dipendente che ha esaurito il suo 401(k) potrebbe voler considerare l’investimento in un business”, dice Kirk Chisholm, wealth manager presso Innovative Advisory Group a Lexington, Mass. “Molte imprese, come i beni immobili, hanno generosi benefici fiscali. Oltre a questi benefici fiscali, gli imprenditori possono decidere che tipo di piano pensionistico vogliono creare. Se, per esempio, volessero istituire un piano 401(k) per la loro azienda, sarebbero in grado di espandere i loro contributi 401(k) al di là di quello che possono avere presso il loro datore di lavoro.”

Pensioni

Sulla base dell’idea precedente, alcuni imprenditori vorranno considerare la creazione di un piano pensionistico o un piano a benefici definiti oltre a qualsiasi 401(k) la loro azienda può offrire. Le grandi aziende si sono allontanate dai piani pensionistici a causa dei costi elevati, ma questi piani possono funzionare bene per alcuni proprietari di piccole imprese, specialmente quelli che hanno successo e hanno più di 40 anni.

“Questi proprietari di imprese possono rinviare ulteriori soldi dalle tasse alla pensione utilizzando un piano pensionistico per se stessi o per i dipendenti chiave oltre a un piano 401(k)”, nota Klein.

Il Setting Every Community Up for Retirement Enhancement Act del 2019 (SECURE Act) è una legge progettata per aiutare le persone a risparmiare per la pensione. Una componente del disegno di legge rende più facile e meno costoso per i proprietari di piccole imprese impostare piani di pensionamento per i dipendenti. A partire dal 2021, questa norma consente a più piccole imprese di unirsi per offrire quelli che sono chiamati piani per datori di lavoro multipli o MEP.

I requisiti per alcuni lavoratori sono di mettere almeno 500 ore all’anno per tre anni consecutivi per essere idonei.

HSA

Un’altra opzione per coloro che vogliono rischiare un piano sanitario ad alta deducibilità è di finanziare un conto di risparmio sanitario (HSA). “Un’opzione che abbiamo esplorato ultimamente con i nostri clienti è la disponibilità di HSA”, dice David S. Hunter, CFP di Horizons Wealth Management ad Asheville, N.C. “Se si qualificano, ci sono potenzialmente più benefici fiscali per quei contributi che un 401(k) potrebbe avere. Inoltre, non c’è nessuna fase di riduzione del reddito da lavoro per i contributi. Gli HSA hanno molti vantaggi, come la deducibilità, il differimento del reddito e le distribuzioni esenti da tasse, che per un numero crescente di risparmiatori equivale a uno strumento di risparmio pensionistico molto pratico.”

Contributi 401(k) al netto delle imposte

Puoi anche vedere se il 401(k) della tua azienda ti permette di fare contributi al netto delle imposte al tuo 401(k) fino al limite legale dei contributi combinati tra datore di lavoro e dipendente ($57.000 per il 2020 e $58.000 per il 2021).

“La maggior parte dei datori di lavoro non consente contributi al netto delle tasse, ma se il tuo piano lo consente, può essere molto vantaggioso”, dice Damon Gonzalez, CFP, RICP, di Domestique Capital LLC a Plano, Texas. “I guadagni sui vostri risparmi al netto delle tasse crescono in modo defiscalizzato e, una volta che vi separate dal servizio, potete trasformare ciò che avete contribuito al netto delle tasse al vostro 401(k) in un Roth IRA. La crescita di quei dollari al netto delle tasse dovrebbe essere trasferita in un IRA tradizionale.”

Roths

Infine, coloro che possono permettersi di giocare entrambi i lati del gioco delle tasse dovrebbero considerare l’utilizzo di Roth IRAs o Roth 401(k). Rinviare le tasse a una data successiva, come con il normale 401(k), non è sempre garantito per offrire il massimo vantaggio. Gli investitori che li tengono entrambi possono prelevare in futuro dal conto che ha più senso. Se le aliquote fiscali salgono, preleva dal Roth, perché le tasse sono già state pagate sui fondi lì dentro. Se le aliquote fiscali scendono, l’investitore può prendere i soldi dal conto tradizionale 401(k) e pagare le tasse al tasso più basso.

La linea di fondo

Tutte queste opzioni di investimento vengono con vari gradi di complessità, liquidità o illiquidità, e rischio. Ma dimostrano che sì, ci sono modi fiscalmente vantaggiosi per risparmiare per la pensione dopo il 401(k). Ci sono molti modi per massimizzare i vostri risparmi, quindi i pianificatori attenti sarebbero saggi a considerare tutti i metodi che hanno senso per raggiungere i loro obiettivi.