Mitä tehdä, kun olet maksimoinut 401(k)-suunnitelmasi

Vaikka ei ole mitään taikakaavaa, joka takuuvarmasti takaa, että molempiin päämääriin pääsee käsiksi, huolellisella suunnittelulla voi olla jo lähellä. ”Tutustu vaihtoehtoihin sijoitustuotteiden ja sijoitusstrategioiden osalta”, sanoo Keith Klein, CFP ja pääjohtaja Turning Pointe Wealth Management -yhtiössä Tempessä, Arizonassa. Tässä on joitakin muita kuin IRA-vaihtoehtoja, joita kannattaa myös harkita.

Vähäriskiset vaihtoehdot

Alla olevat vaihtoehdot on tarkoitettu niille sijoittajille, jotka tarvitsevat luotettavan tulovirran eläketililtään. Nämä vaihtoehdot eivät koskaan tule osoittamaan ylivoimaista kasvua, mutta ne ovat klassisia valintoja niiden ennustettavuuden vuoksi.

1. Kunnalliset joukkovelkakirjalainat

Kunnallinen joukkovelkakirjalaina (tai muni) on arvopaperi, jota kaupunki, kunta, osavaltio, lääni tai muu paikallinen viranomainen myy rahoittaakseen yleishyödyllisiä hankkeita, kuten kouluja, maanteitä ja sairaaloita. Joukkovelkakirjalainasijoittaja lähinnä lainaa ostohinnan julkisyhteisölle tiettyä korkoa vastaan. Pääoma palautetaan ostajalle joukkovelkakirjalainan eräpäivänä. ”Kuntien joukkovelkakirjalainoissa on se hyvä puoli”, Klein selittää, ”että ne ovat likvidejä. Sinulla on aina mahdollisuus myydä ne tai pitää ne eräpäivään asti ja saada pääomasi takaisin.”

Kunnallisten joukkovelkakirjalainojen etuna eläkesuunnittelussa on myös se, että matkan varrella ansaitut korkotulot on vapautettu liittovaltion veroista ja joissakin tapauksissa myös osavaltioiden ja paikallisista veroista. Veronalaisia kuntaobligaatioita on kuitenkin olemassa, joten tarkista tämä näkökohta ennen sijoittamista. Jos myyt joukkovelkakirjalainat voitolla ennen niiden erääntymistä, saatat maksaa myös myyntivoittoveroa.

Tarkista myös joukkovelkakirjalainan luottoluokitus; sen pitäisi olla vähintään BBB, jotta sitä voidaan pitää konservatiivisena vaihtoehtona (minkä haluat eläkevälineeltä).

2. Myy joukkovelkakirjalainat ennen niiden erääntymistä. Kiinteä indeksiannuiteetti

Kiinteä indeksiannuiteetti (jota kutsutaan myös indeksoiduksi annuiteetiksi) on vakuutusyhtiön liikkeeseen laskema. Ostaja sijoittaa tietyn rahamäärän, joka maksetaan myöhemmin takaisin määrättyinä määrinä säännöllisin väliajoin. Annuiteetin tuotto on sidottu osakeindeksiin (kuten S&P 500), mistä nimi johtuu. Vakuutusyhtiö takaa tuon alkuperäisen sijoituksen markkinavaihteluiden laskua vastaan ja tarjoaa samalla mahdollisuuden kasvuun (tuottoon). ”Ne tarjoavat tuottoja, jotka ovat hieman parempia kuin indeksoimattomat annuiteetit”, Klein sanoo.

Fixed index annuiteetit ovat konservatiivinen sijoitusvaihtoehto, ja niitä verrataan riskin suhteen usein talletustodistuksiin (CD). Mikä parasta, annuiteetin tuotot lykkääntyvät verotuksessa, kunnes omistaja saavuttaa eläkeiän.

Miinuspuolena on, että annuiteetit ovat melko epälikvidejä. ”Joskus joudut maksamaan sakkoa, jos nostat varat ennen 59½ ikävuotta tai jos et ota niitä tulovirtana ,” varoittaa Klein. Vaikka välttäisit rangaistusmaksun siirtämällä varat suoraan toiseen annuiteettituotteeseen, joudut silti todennäköisesti maksamaan vakuutusyhtiön takaisinostomaksut.

3. Yleishenkivakuutus

Yleishenkivakuutus, joka on eräänlainen pysyvä henkivakuutus, on sekä vakuutus että sijoitus. Vakuutusyhtiö maksaa ennalta määrätyn summan vakuutuksenottajan kuollessa, ja sillä välin vakuutukseen kertyy käteisarvoa. Vakuutuksenottaja voi nostaa tai lainata tililtä elossa ollessaan, ja joissakin tapauksissa hän saa osinkoja.

Eivät kaikki kannata henkivakuutuksen käyttämistä käteisarvon kartuttamiseen. Oikein suunniteltuna ja käytettynä tämäntyyppinen vakuutus tarjoaa kuitenkin vakuutetulle veroetuja. Vakuutusmaksut kasvavat verotuksen lykkäämänä, ja vakuutuksenottaja pääsee sillä välin käsiksi pääomaan.

”Hyvä uutinen on se, että pääset käsiksi varoihin ennen 59½ ikävuotta ilman rangaistusta, jos käytät sitä oikein”, Klein sanoo. ”Vakuutuslainojen avulla voit ehkä ottaa rahaa pois maksamatta veroja ja laittaa rahat takaisin maksamatta veroja, kunhan henkivakuutus pysyy voimassa.”

Omistajan on maksettava veroa voitoista, jos vakuutus irtisanotaan.

Riskialttiimmat vaihtoehdot

On joitakin suuntia, joita voit käyttää, jos sinulla on vielä vankat tulot tai odotat odottamassa odottamatonta voittoa lähitulevaisuudessa. Vaikka nämä eivät ole kaikkein perinteisimpiä vaihtoehtoja, niistä kannattaa keskustella eläkesuunnittelun ammattilaisesi kanssa.

1. Muuta. Vaihtuvat annuiteetit

Vaihtuva annuiteetti on ostajan ja vakuutusyhtiön välinen sopimus. Ostaja suorittaa joko kertamaksun tai maksusarjan, ja vakuutusyhtiö sitoutuu suorittamaan ostajalle säännöllisiä maksuja. Jaksoittaiset maksut voivat alkaa heti tai tulevaisuudessa.

Muuttuva annuiteetti antaa sijoittajalle mahdollisuuden kohdentaa osan varoista eri varallisuusvaihtoehtoihin, kuten osakkeisiin, joukkovelkakirjoihin ja sijoitusrahastoihin. Vaikka vähimmäistuotto on siis yleensä taattu, maksut vaihtelevat salkun kehityksestä riippuen.

Vaihtuvat annuiteetit tarjoavat useita etuja. Tulojen ja voittojen veronmaksua lykätään 59½ ikävuoteen asti. Jaksoittaiset maksut voidaan asettaa kestämään sijoittajan loppuelämän ajan, mikä tarjoaa suojaa siltä mahdollisuudelta, että sijoittaja elää eläkesäästönsä yli. Näihin annuiteetteihin sisältyy myös kuolemantapauskorvaus, joka takaa ostajan edunsaajalle maksun, joka vastaa taattua vähimmäismäärää tai tilillä olevaa määrää sen mukaan, kumpi on suurempi. Maksuja lykätään verotuksessa, kunnes ne nostetaan tulona.

Aikaisiin nostoihin sovelletaan takaisinostokuluja. Vaihtuviin annuiteetteihin liittyy myös erilaisia muita maksuja ja kuluja, jotka voivat heikentää mahdollisia tuottoja. Eläkkeellä voittoja verotetaan tuloverokannalla, ei alemmalla pääomatulojen verokannalla.

2. Eläkkeelle jäämisen jälkeen voitot verotetaan tuloverokannalla. Variable Universal Life

Joo, tiedämme, että tämä kuulostaa samankaltaiselta kuin edellisen jakson kohta kolme. Muuttuva yleishenkivakuutus on todellakin samankaltainen; se on yleishenkivakuutuksen ja muuttuvan henkivakuutuksen hybridi, jonka avulla voit osallistua erityyppisiin sijoitusvaihtoehtoihin ilman, että tuottojasi verotetaan. Vakuutuksesi käteisarvo sijoitetaan erillisille tileille (jotka muistuttavat sijoitusrahastoja, rahamarkkinarahastoja ja joukkovelkakirjalainarahastoja), joiden tuotto vaihtelee.

Mahdollisesti enemmän voittoa, mutta myös enemmän tuskaa. Jos osakemarkkinat laskevat, ”näiden varojen arvo voi laskea nollaan, ja siinä tapauksessa on olemassa riski, että menetät vakuutuksen”, Klein varoittaa. ”Mutta jos tarvitset henkivakuutusta ja sinulla on kyky ottaa osakemarkkinoille sijoittamisen riski, se voi olla vaihtoehto.”

Vaihtuva yleishenkivakuutus on monimutkainen instrumentti, joten on viisasta perehtyä siihen ennen kuin ryhtyy toimenpiteisiin.

Muita strategisia liikkeitä

Vaihtoehtoiset sijoitustuotteet

Jotkut vaihtoehtoiset tuotteet ovat erittäin haluttuja alhaisen korkotason ilmapiirin ja korkeampien voitonjakojen mahdollisuuden vuoksi. Niihin kuuluvat öljy- ja kaasusijoitukset ”osallistumisesta saatavien verovähennysten vuoksi”, Klein sanoo.

Myös tietyntyyppiset ei-kaupankäynnin kohteena olevat kiinteistösijoitusrahastot (REIT) tai muunlaiset kiinteistösijoitusrahastot ovat haluttuja, koska vain osa voitonjaosta on veronalaista. ”Ei-kaupankäynnin kohteena oleviin tuotteisiin liittyy kuitenkin usein jonkin verran monimutkaisuutta, ja ne voivat olla hyvin epälikvidejä”, Klein varoittaa.

Kiinteistöt

Jotkut sijoittajat haluavat sijoittaa yksittäisiin kiinteistöomistuksiin. ”Yksi yksittäisten kiinteistöjen omistamisen hyvistä puolista on mahdollisuus tehdä Section 1031 -vaihtoja”, Klein sanoo. Toisin sanoen voit myydä kiinteistön ja kierrättää rahat uuteen kiinteistöön ilman, että sinun tarvitsee kirjata voittoja verotuksessa (kunnes realisoit koko kiinteistön).”

Yksittäiset omistusosuudet

Toinen strategia on ostaa yksittäisiä omistusosuuksia – osakkeita, joukkovelkakirjoja ja joissakin tapauksissa pörssinoteerattuja rahastoja (ETF). ”Kun pidät näitä sijoituksia, sinun ei tarvitse maksaa veroa voitoista ennen kuin realisoit tai myyt kyseiset omistukset”, Klein selittää. Sijoitusrahastoista sen sijaan maksetaan veroa voitoista sitä mukaa, kun ansaitset niitä.

Hyödyllinen strategia joillekin sijoittajille, jotka ostavat yksittäisiä omaisuuseriä tai lyhytaikaisia sijoituksia, jotka ovat menettäneet suosionsa ja aiheuttaneet tappiota, on käyttää verotuksellisten tappioiden korjuuta. Sijoittaja voi kuitata voitot keräämällä tappion ja siirtämällä varat samantyyppiseen sijoitukseen (tekemättä pesumyyntitransaktiota). ”Ihmiset, jotka käyttävät salkussaan tax-loss harvestingia, voivat itse asiassa kasvattaa tuottojaan pitkällä aikavälillä jopa yhdellä prosentilla”, Klein sanoo.

Sijoittaminen yritykseen

”Työntekijä, joka on maksimoinut 401(k)-varansa, voi harkita sijoittamista yritykseen”, sanoo Kirk Chisholm, varallisuudenhallintajohtaja Innovative Advisory Group -yrityksessä Lexingtonissa, Massissa. ”Monilla yrityksillä, kuten kiinteistöillä, on runsaat veroedut. Näiden veroetujen lisäksi yritysten omistajat voivat päättää, millaisen eläkejärjestelmän he haluavat luoda. Jos he esimerkiksi haluaisivat perustaa yritykselleen 401(k)-suunnitelman, he voisivat laajentaa 401(k)-maksujaan pidemmälle kuin mitä heillä on työnantajallaan.”

Eläkkeet

Edellisen ajatuksen pohjalta jotkut yritysomistajat haluavat harkita eläke- tai etuuspohjaisen eläkesuunnitelman luomista minkä tahansa 401(k)-suunnitelman lisäksi, jota heidän yrityksensä voi tarjota. Suuryritykset ovat siirtyneet pois eläkejärjestelyistä niiden korkeiden kustannusten vuoksi, mutta nämä järjestelyt voivat toimia hyvin joillekin pienemmille yrittäjille, erityisesti menestyneille ja yli 40-vuotiaille.

”Nämä yrittäjät voivat lykätä lisärahaa veroilta eläkkeelle käyttämällä eläkesuunnitelmaa itselleen tai avainhenkilöilleen 401(k)-suunnitelman lisäksi”, Klein huomauttaa.

”Setting Every Community Up for Retirement Enhancement Act of 2019” (SECURE Act) eli ”jokaisen yhteisön eläkkeelle siirtymistä edistävä laki” (Setting Every Community Up for Retirement Enhancement Act of 2019 (SECURE Act)) -lakiehdotus, joka on suunniteltu auttamaan kansalaisia eläkeaikana tapahtuvassa säästämisessä. Lakiehdotuksen yksi osa helpottaa ja vähentää pienyritysten omistajien kustannuksia eläkesuunnitelmien perustamisessa työntekijöille. Vuodesta 2021 alkaen tämä sääntö antaa useammille pienyrityksille mahdollisuuden liittoutua yhteen tarjotakseen niin sanottuja Multiple Employer Plans (monityönantajasuunnitelmia) eli MEP:iä.

Joidenkin työntekijöiden edellytyksenä on, että he tekevät vähintään 500 työtuntia vuodessa kolmena peräkkäisenä vuotena, jotta he ovat oikeutettuja siihen.

HSA

Toinen vaihtoehto niille, jotka ovat valmiita ottamaan riskin korkean omavastuuosuuden terveydenhuoltosuunnitelmasta, on rahoittaa terveydenhuoltosäästötiliä (Health Savings Account, HSA). ”Yksi vaihtoehto, jota olemme viime aikoina tutkineet asiakkaidemme kanssa, on HSA:n saatavuus”, sanoo David S. Hunter, CFP, Horizons Wealth Management -yhtiöstä Ashevillestä, N.C. ”Jos he täyttävät vaatimukset, näiden maksujen veroedut voivat olla suuremmat kuin 401(k):n maksujen veroedut”. Maksuihin ei myöskään sovelleta ansiotulovähennystä. HSA:lla on monia etuja, kuten vähennyskelpoisuus, tulojen lykkääminen ja verovapaat voitot, mikä merkitsee yhä useammalle säästäjälle erittäin kätevää eläkesäästövälinettä.”

Verojen jälkeiset 401(k)-maksut

Voit myös katsoa, salliiko yrityksesi 401(k)-järjestelmä verojen jälkeisten maksujen tekemisen 401(k)-järjestelmään lailliseen työnantajan ja työntekijän yhteenlaskettuun maksuosuuden rajaan asti (57 000 dollaria vuonna 2020 ja 58 000 dollaria vuonna 2021).

”Useimmat työnantajat eivät salli verojen jälkeisiä maksuja, mutta jos suunnitelmasi sallii sen, se voi olla erittäin hyödyllistä”, sanoo Damon Gonzalez, CFP, RICP, Domestique Capital LLC:stä Planossa, Texasissa. ”Verojen jälkeisten säästöjesi tuotot kasvavat laskennallisesti, ja kun eroat palveluksesta, voit siirtää 401(k)-järjestelmään verojen jälkeen maksamasi summan Roth IRA:han. Näiden verojen jälkeisten dollarien kasvu olisi siirrettävä perinteiseen IRA:han.”

Rothit

Loppujen lopuksi niiden, joilla on varaa pelata veropelin molemmilla puolilla, tulisi harkita Roth IRA:iden tai Roth 401(k)iden käyttöä. Verojen lykkääminen myöhempään ajankohtaan, kuten tavallisen 401(k):n kohdalla, ei aina taatusti tarjoa suurinta etua. Sijoittajat, joilla on hallussaan molempia, voivat tehdä tulevia nostoja tililtä, joka on järkevin. Jos veroasteet nousevat, nosto kannattaa tehdä Roth-tililtä, koska siellä olevista varoista on jo maksettu verot. Jos verokannat laskevat, sijoittaja voi ottaa rahaa perinteiseltä 401(k)-tililtä ja maksaa verot alemmalla verokannalla.

The Bottom Line

Kaikkiin näihin sijoitusvaihtoehtoihin liittyy vaihtelevasti monimutkaisuutta, likviditeettiä tai epälikviditeettiä ja riskejä. Mutta ne todistavat, että kyllä, on olemassa veroedullisia tapoja säästää eläkettä varten 401(k):n jälkeen. On monia tapoja maksimoida säästöt, joten huolellisten suunnittelijoiden olisi viisasta harkita niin monia menetelmiä kuin on järkevää tavoitteidensa saavuttamiseksi.