Mi a teendő a 401(k)-terv maximalizálása után

Ha már elérte a 401(k)-hozzájárulás éves limitjét – vagy hamarosan eléri -, az probléma. Nem engedheti meg magának, hogy lemaradjon a finanszírozás-nyugdíjazási játékban. Az sem fog segíteni a jövő áprilisi adószámláján, ha elveszíti a hozzájárulásnak a bruttó jövedelmét csökkentő hatását. Ezek a mutatók segítenek eldönteni, hogyan kezelje a hozzájárulások maximalizálását, és remélhetőleg elkerülheti a nagy adóterhet áprilisban.

Maximális korlátok

A nyugdíjszámla-hozzájárulás maximalizálása azt jelenti, hogy Ön a megengedett maximális összeget befizette vagy befizette egy egyéni nyugdíjszámlára (IRA) vagy egy meghatározott hozzájárulási programba, például egy 401(k)-ba. Ha Ön 50 évesnél fiatalabb, a 401(k) rendszerbe befizethető maximális összeg 2020-ban és 2021-ben egyaránt 19 500 dollár. Ha Ön 50 éves vagy idősebb, akkor több pénzt adhat hozzá, amelyet felzárkóztatási hozzájárulásnak neveznek, és amely 2020-ban és 2021-ben 6 500 $-t tesz ki. Más szóval, ha Ön 50 éves vagy idősebb, a 401(k) teljes 401(k)-hozzájárulásának maximális, éves korlátja 26 000 $.

Első hely, ahol megnézheti: IRA-k

A 401(k) mellett az IRA-ba való befizetés az egyik lehetőség. Akár egy Roth IRA-hoz, akár egy hagyományos IRA-hoz járul hozzá, a pénze adómentesen növekszik nyugdíjba vonulásáig, ugyanúgy, mint a 401k-ban. Amint elkezdi a kifizetéseket, jövedelemadót kell fizetnie a hagyományos IRA-ból vagy a 401k-ből felvett pénz után, de a Roth IRA-ból történő kifizetések után nem. A Roth azonban nem ad adókedvezményt vagy adómegtakarítást abban az évben, amikor a hozzájárulást teljesíti, ellentétben a hagyományos IRA-val vagy 401(k)-val. Felhívjuk figyelmét, hogy a 2020-as adóévre vonatkozóan 2021. április 15-ig tehet hozzájárulást egy IRA-hoz.

Hagyományos IRA

Az, hogy mekkora adóelőnyt kap az IRA-hoz való hozzájáruláskor, attól függ, hogy mennyit keres. Más szóval, az adókedvezmény csökkenhet, vagy fokozatosan csökkenhet, amíg meg nem szűnik, attól függően, hogy Ön milyen státuszban (azaz egyedülálló vagy házas) és jövedelemmel rendelkezik.

Mivel Ön munkahelyi nyugdíjbiztosításban részesül, a 2020-as bejelentéskor, amint egyedülálló személyként eléri a 65 000 és 75 000 $ közötti jövedelmet, Ön vagy csak a hagyományos IRA-hoz való hozzájárulásának egy részét lesz jogosult levonni, vagy egyáltalán nem lesz jogosult a levonásra. A 2021-es hozzájárulások esetében a jövedelemhatár tartománya 66 000 $ és 76 000 $ között van.

A 2020-as jövedelemhatár tartománya 104 000 $ és 124 000 $ között van, ha házasok, együttesen nyújtják be a bejelentést, vagy minősített özvegy(ek). 2021-ben a jövedelemhatár tartománya 105 000 $ és 125 000 $ között van. Ha azonban az IRA-hoz hozzájáruló személy nem részesül munkahelyi nyugdíjbiztosításban, és olyan személy házastársa, aki részesül, a levonás fokozatosan megszűnik, ha a házaspár jövedelme 2021-ben 198 000 $ és 208 000 $ között van, a 2020-as 196 000 $ és 206 000 $ között.

Roth IRA

A Roth IRA-hoz való hozzájárulás még mindig lehetséges. Emlékeztetőül azonban a hozzájárulása nem lesz levonható az adóból. Pozitívum, hogy amikor nyugdíjba vonuláskor elkezdi a kifizetéseket, az adózás után befizetett összes pénz adómentes lesz a kifizetéskor, mindaddig, amíg az illető elmúlt 59½ éves

A 2020-as adóévben azonban a jövedelemhatár az egyedülállók esetében 124 000 $ és 139 000 $ között van. A 2021-es évre a jövedelemhatár 125 000 $ és 140 000 $ között van. Az együttesen bejelentkező házaspárok esetében a Roth jövedelemhatár 2020-ban 196 000 $ és 206 000 $ között van, 2021-ben pedig 198 000 $ és 208 000 $ között.

Következő lépések: Stratégiai befektetések

Tegyük fel, hogy Ön is kimerítette az IRA-lehetőségeit – vagy úgy döntött, hogy extra megtakarításait inkább más módon szeretné befektetni.

Noha nincs olyan varázsformula, amely garantáltan mindkét célt elérné, a gondos tervezés közel kerülhet hozzá. “Nézze meg a lehetőségeket a befektetési termékek és befektetési stratégiák tekintetében” – mondja Keith Klein, CFP és a Turning Pointe Wealth Management igazgatója Tempe-ben, Arizonában. Íme néhány nem-IRA lehetőség, amit szintén érdemes megfontolni.

Alacsony kockázatú lehetőségek

Az alábbi lehetőségek azoknak a befektetőknek szólnak, akiknek megbízható jövedelemáramlásra van szükségük a nyugdíjszámlájukról. Ezek a lehetőségek soha nem fognak kiemelkedő növekedést felmutatni, de kiszámíthatóságuk miatt klasszikus választásnak számítanak.

1. Önkormányzati kötvények

Az önkormányzati kötvény (vagy muni) olyan értékpapír, amelyet egy város, város, állam, megye vagy más helyi hatóság ad el közérdekű projektek, például iskolák, autópályák és kórházak finanszírozására. A kötvénybefektető lényegében kölcsönadja a vételárat a kormányzati szervnek egy meghatározott összegű kamat ellenében. A tőkét a kötvény lejáratakor kapja vissza a vásárló. “Az önkormányzati kötvényekben az a jó – magyarázza Klein -, hogy likvidek. Mindig van lehetőségünk eladni őket, vagy a lejáratig tartani őket, és visszakapni a tőkét.”

Az önkormányzati kötvények további előnye nyugdíjtervezési célokra, hogy az útközben szerzett kamatjövedelem mentesül a szövetségi adók, és bizonyos esetekben az állami és helyi adók alól is. Léteznek azonban adóköteles jövedelmű önkormányzati kötvények is, ezért ezt a szempontot is ellenőrizze, mielőtt befektetne. Ha a kötvényeket a lejárat előtt nyereséggel adja el, akkor tőkenyereségadót is fizethet.

Azt is nézze meg, hogy milyen a kötvény minősítése; legalább BBB-nek kell lennie ahhoz, hogy konzervatív opciónak minősüljön (amit egy nyugdíjcélú eszközben szeretne).

2. A kötvények minősítése: A kötvényeknek legalább BBB-nek kell lenniük ahhoz, hogy konzervatív opciónak minősüljenek (amit egy nyugdíjcélú eszközben szeretne). Fix indexes járadékok

A fix indexes járadékot (más néven indexált járadékot) egy biztosítótársaság bocsátja ki. A vásárló egy adott pénzösszeget fektet be, amelyet később rendszeres időközönként meghatározott összegben visszafizet. A járadék teljesítménye egy részvényindexhez (például az S&P 500-hoz) van kötve, innen az elnevezés. A biztosító garantálja ezt az eredeti befektetést a lefelé irányuló piaci ingadozások ellen, miközben növekedési lehetőséget (hozamot) is kínál. “Olyan hozamokat kínálnak, amelyek egy kicsit jobbak, mint a nem indexált járadékok” – mondja Klein.

A fix indexű járadékok konzervatív befektetési lehetőséget jelentenek, kockázat szempontjából gyakran a betéti jegyekhez (CD) hasonlítják. A legjobb az egészben, hogy az annuitás hozamai a tulajdonos nyugdíjkorhatárának eléréséig adóelhalasztást élveznek.

A hátránya, hogy az annuitások meglehetősen illikvidek. “Néha büntetést kell fizetnie, ha 59½ éves kora előtt kiveszi a pénzeszközöket, vagy ha nem veszi őket jövedelemáramlásként ,” figyelmeztet Klein. Még ha el is kerüli a büntetést azáltal, hogy a pénzeszközöket közvetlenül egy másik életjáradéki termékbe helyezi át, akkor is valószínűleg a biztosítótársaság visszavásárlási díjait kell fizetnie.

3. Univerzális életbiztosítás

Az univerzális életbiztosítás, a tartós életbiztosítás egy fajtája, egyszerre biztosítás és befektetés. A biztosító a kötvénytulajdonos halálakor előre meghatározott összeget fizet, és eközben a kötvény készpénzértéket halmoz fel. A kötvénytulajdonos még életében felvehet vagy kölcsönt vehet fel a számláról, és bizonyos esetekben osztalékot is kap.

Nem mindenki rajong azért, hogy az életbiztosítást készpénzérték felhalmozására használja. Ha azonban helyesen strukturálják és használják, ez a fajta biztosítási kötvény adózási előnyöket kínál a biztosítottnak. A befizetések adóhalasztással növekednek, és a biztosított időközben hozzáférhet a tőkéhez.

“A jó hír az, hogy az 59½ éves kor előtt büntetés nélkül hozzáférhet a pénzeszközökhöz, ha helyesen használja fel” – mondja Klein. “A kötvénykölcsönök felhasználásával adófizetés nélkül vehet ki pénzt, és adófizetés nélkül teheti vissza a pénzt, mindaddig, amíg az életbiztosítás érvényben marad.”

A tulajdonosnak adót kell fizetnie a nyereség után, ha a kötvényt felmondják.

Kockázatosabb lehetőségek

Vannak olyan irányok, amelyeket akkor is választhat, ha még mindig biztos jövedelme van, vagy a közeljövőben váratlan bevételre számít. Bár ezek nem a leghagyományosabb lehetőségek, érdemes megbeszélni őket a nyugdíjtervezéssel foglalkozó szakemberrel.

1. Változó járadékok

A változó járadék egy szerződés a vásárló és egy biztosítótársaság között. A vásárló vagy egyszeri befizetést vagy befizetések sorozatát teljesíti, a biztosító pedig vállalja, hogy időszakos kifizetéseket teljesít a vásárlónak. Az időszakos kifizetések kezdődhetnek azonnal vagy a jövőben.

A változó járadék lehetővé teszi a befektető számára, hogy a pénzeszközök egy részét különböző eszközopciókhoz, például részvényekhez, kötvényekhez és befektetési alapokhoz rendelje. Így, míg egy minimális hozam általában garantált, a kifizetések a portfólió teljesítményétől függően ingadoznak.

A változó járadékok számos előnnyel járnak. A jövedelem és a nyereség utáni adófizetés 59½ éves korig elhalasztásra kerül. Az időszakos kifizetések beállíthatók úgy, hogy a befektető élete végéig tartsanak, így védelmet nyújtanak az ellen, hogy a befektető túlélje nyugdíjcélú megtakarításait. Ezek az életjáradékok haláleseti juttatással is rendelkeznek, amely garantálja a vásárló kedvezményezettjének a garantált minimummal vagy a számlán lévő összeggel megegyező kifizetést, attól függően, hogy melyik a nagyobb. A befizetések a jövedelemként történő kifizetésig halasztott adózásúak.

A korai visszavonás visszavásárlási költségekkel jár. A változó életjáradékok különböző egyéb díjakkal és költségekkel is járnak, amelyek felemészthetik a potenciális jövedelmet. Nyugdíjba vonuláskor a nyereséget a jövedelemadó-kulcs szerint kell adóztatni, nem pedig az alacsonyabb tőkenyereség-kulcs szerint.

2. A jövedelemadó-kulcsot nem kell alkalmazni. Variable Universal Life

Igen, tudjuk, hogy ez hasonlóan hangzik, mint az előző szakasz harmadik pontja. A változó univerzális életbiztosítás valóban hasonló; ez az univerzális életbiztosítás és a változó életbiztosítás hibridje, amely lehetővé teszi, hogy különböző típusú befektetési lehetőségekben vegyen részt, miközben nem kell adózni a jövedelme után. A kötvénye készpénzértékét külön számlákra fektetik be (a befektetési alapokhoz, pénzpiaci alapokhoz és kötvényalapokhoz hasonlóan), amelyek teljesítménye ingadozik.

Több nyereség, esetleg – de több fájdalom is. Ha a tőzsde zuhan, “ezek az eszközök akár nullára is csökkenhetnek, és ebben az esetben valóban megkockáztatja a biztosítás elvesztésének lehetőségét” – figyelmeztet Klein. “De ha életbiztosításra van szüksége, és képes vállalni a tőzsdei befektetés kockázatát, akkor ez egy lehetőség lehet.”

A változó univerzális életbiztosítás összetett eszköz, ezért bölcs dolog tájékozódni, mielőtt továbblép.

Egyéb stratégiai lépések

Alternatív befektetési termékek

Az alacsony kamatkörnyezet és a magasabb kifizetések lehetősége miatt egyes alternatív termékek nagyon keresettek. Ezek közé tartoznak az olaj- és gázbefektetések “a részvételért járó adókedvezmények miatt” – mondja Klein.

A nem kereskedett ingatlanbefektetési társaságok (REIT) vagy más típusú ingatlanbefektetési társaságok bizonyos típusai szintén kívánatosak, mert a kifizetéseknek csak egy része adóköteles. Azonban “a nem kereskedett termékek gyakran némi bonyolultsággal járnak, és nagyon illikvidek lehetnek” – figyelmeztet Klein.

Ingatlanok

Egyes befektetők szeretnek egyedi ingatlanbefektetésekbe fektetni. “Az egyéni ingatlanok birtoklásában az egyik nagyszerű dolog az 1031-es szakasz szerinti csere lehetősége” – mondja Klein. Más szóval, eladhatja az ingatlant, és a pénzt új ingatlanba forgathatja anélkül, hogy a nyereséget adózási szempontból el kellene ismernie (amíg az összes ingatlant fel nem számolja).

Egyéni részesedések

Egy másik stratégia az egyéni részesedések – részvények, kötvények és bizonyos esetekben tőzsdén kereskedett alapok (ETF-ek) – vásárlása. “Mivel ezeket a befektetéseket tartja, nem kell adót fizetnie a nyereség után, amíg ténylegesen fel nem számolja vagy el nem adja ezeket a részesedéseket” – magyarázza Klein. A befektetési alapok ezzel szemben a nyereség után akkor kell adót fizetni, amikor megtermeled azt.”

Egy hasznos stratégia egyes befektetők számára, akik olyan egyedi eszközöket vagy rövid távú befektetéseket vásárolnak, amelyek kiestek a népszerűségből és veszteséget okoztak, az adóveszteség betakarítás alkalmazása. A befektető a veszteség betakarításával és az eszközök hasonló típusú befektetésbe való átcsoportosításával (mosóeladási tranzakció nélkül) ellensúlyozhatja a nyereséget. “Azok az emberek, akik az adóveszteség betakarítását alkalmazzák a portfóliójukban, hosszú távon akár 1%-kal is növelhetik a hozamukat” – mondja Klein.

Befektetés egy vállalkozásba

“Egy olyan alkalmazott, aki kimerítette a 401(k)-ját, érdemes megfontolni a vállalkozásba való befektetést” – mondja Kirk Chisholm, az Innovative Advisory Group vagyonkezelője Lexingtonban, Massachusettsben. “Sok vállalkozás, például az ingatlanok, nagyvonalú adókedvezményekkel rendelkeznek. Ezeken az adókedvezményeken felül az üzlettulajdonosok eldönthetik, hogy milyen típusú nyugdíjalapot kívánnak létrehozni. Ha például egy 401(k) tervet szeretnének létrehozni a cégük számára, akkor képesek lennének a 401(k) hozzájárulásaikat kiterjeszteni a munkáltatójuknál esetleg meglévőnél.”

Nyugdíjak

Az előző gondolatra építve, egyes vállalkozóknak érdemes megfontolniuk egy nyugdíjprogram vagy meghatározott juttatású terv létrehozását a cégük által esetleg kínált 401(k) terven túl. A nagyvállalatok a magas költségek miatt eltávolodtak a nyugdíjprogramoktól, de ezek a tervek jól működhetnek néhány kisebb vállalkozó számára, különösen azok számára, akik sikeresek és elmúltak 40 évesek.

“Ezek a vállalkozók további pénzt halaszthatnak el az adóktól a nyugdíjas éveikre, ha a 401(k) terv mellett saját maguk vagy a kulcsfontosságú alkalmazottak számára nyugdíjprogramot is alkalmaznak” – jegyzi meg Klein.

A Setting Every Community Up for Retirement Enhancement Act of 2019 (SECURE Act) egy olyan törvényjavaslat, amely az emberek nyugdíjcélú megtakarítását hivatott segíteni. A törvényjavaslat egyik eleme megkönnyíti és olcsóbbá teszi a kisvállalkozók számára, hogy nyugdíjprogramokat hozzanak létre az alkalmazottak számára. A 2021-től kezdődően ez a szabály lehetővé teszi, hogy több kisvállalkozás összefogjon, hogy úgynevezett több munkáltatói tervet vagy MEP-et kínáljon.