L’IRS è di nuovo nelle notizie, questa volta per aver confiscato i conti bancari di piccole imprese che operano principalmente in contanti. Il proprietario di un ristorante ha avuto il suo conto bancario congelato dall’IRS. Aveva 33.000 dollari nel conto, che rappresentava la totalità del suo capitale operativo. In effetti, l’IRS l’ha fatta fallire. Fortunatamente, alcuni buoni samaritani si sono fatti avanti per aiutarla.
Questa non è l’unica storia del genere nelle notizie di recente. Infatti, l’uso da parte del governo degli Stati Uniti della confisca civile per sequestrare i beni dei privati cittadini è stato un problema in espansione per anni, e, come sempre più agenzie governative e dipartimenti di polizia vedono quanto sia facile rubare alla gente rispettosa della legge, penso che leggeremo più di queste storie sulla stampa.
La premessa dietro i sequestri dell’IRS è un concetto chiamato strutturazione. È illegale fare consapevolmente e volontariamente transazioni in contanti (depositi in conti bancari in particolare) al di sotto dei 10.000 dollari, al fine di evitare l’obbligo di segnalazione. Ogni volta che qualcuno deposita più di 10.000 dollari in un conto, la banca è tenuta a segnalare l’evento.
Si supponga di avere 100.000 dollari da depositare sul proprio conto corrente. Se scegliete di fare 11 depositi (ognuno sotto il limite dei 10.000 dollari) in un certo periodo di tempo, piuttosto che depositare i 100.000 dollari tutti in una volta, proprio per evitare che la banca riporti le transazioni, questa è strutturazione. Ed è illegale.
Le cifre non devono essere così grandi. Depositate 5.000 dollari in contanti per tre giorni di seguito sul vostro conto bancario, di nuovo, con l’intento di evitare che la banca invii un rapporto al Dipartimento del Tesoro, e, di nuovo, state infrangendo la legge, anche se il denaro è stato guadagnato legittimamente e tutte le imposte sul reddito sono state pagate sul reddito che lo ha generato.
Purtroppo, l’IRS lascia poco spazio al buon senso nel modo in cui fa rispettare le leggi sulla strutturazione. È così che la signora con il ristorante è stata presa di mira. La sua è un’attività in contanti. Ogni giorno deposita i soldi che ha guadagnato dal ristorante quel giorno sul suo conto bancario. Sono sempre meno di 10.000 dollari. Questa è la realtà semplice e pratica dei suoi affari.