Estate planning is essentially a instruction manual that guides other individuals on how to manage and distribute a person’s property, personal belongings, and/or assets (i.e., the estate), when they are deceased or if they become incapacitacy.
Many of the legal issues surrounding estate planning are quite complex. Näin ollen on erittäin tärkeää, että vainajan kuolinpesän nimetyn edustajan (ts, testamentin toimeenpanija tai pesänselvittäjä) tehdä tiivistä yhteistyötä jäämistösuunnitteluun erikoistuneen asianajajan kanssa, jotta prosessia voidaan yksinkertaistaa mahdollisimman paljon.
Seuraavassa on luettelo muutamista esimerkeistä siitä, minkä tyyppisiä asioita jäämistösuunnitteluun erikoistuneet asianajajat voivat hoitaa:
- Henkilön testamentin valmistelu ja laatiminen;
- Elinvoimaisen edunvalvontasopimuksen (living trust) perustaminen;
- Tapojen löytäminen, joiden avulla voidaan auttaa alentamaan jäämistöveroja;
- Määrittää, miten jäämistöveroprosessi voidaan laillisesti välttää (esim, käyttämällä lahjoja tai trusteja);
- Valtakirjojen laatiminen; ja
- Varallisuussuunnitelmien päivittäminen tarvittaessa (esim. uusien perintösuunnittelulakien mukaisesti tai testamentin ehtoja muutettaessa).
Periaatteessa henkilö voi käyttää perintösuunnitteluun erikoistunutta lakimiestä, kun hän haluaa laatia testamentin tai miettiä, mitä tehdä kuolemantapauksen tai toimintakyvyttömyyden sattuessa. Asianajaja tapaa sitten asianosaisen arvioidakseen, mitä hän haluaisi saavuttaa suunnitelmillaan (esim. kenelle hän haluaa omaisuutensa ja varallisuutensa menevän), mitkä ovat oikeat oikeudelliset välineet tavoitteidensa saavuttamiseksi ja miten riskit tai tulevat oikeudelliset riidat voidaan parhaiten minimoida.
Lisäksi perinnönsuunnittelun lakimiehet voivat tarjota arvokkaita tietoja henkilön suunnitelmista, koska he tietävät, miten näitä asiakirjoja suunnitellaan pienimpiä yksityiskohtia myöten. Heidät on koulutettu jopa miettimään asioita, joita et ehkä itse ole ajatellut, kuten:
- Haluatko luovuttaa elimesi kuoleman jälkeen;
- Kuka henkilöistä vastaa alaikäisistä lapsistasi huolehtimisesta;
- Miten haluat hävittää digitaalisen omaisuutesi (esim, sosiaalisen median tilit);
- mitkä henkilöt vastaavat liiketoiminnallisista eduistasi (jos sellaisia on); ja
- Miten haluat saada lääketieteellistä hoitoa tiettyihin vaivoihin tai toimenpiteisiin.
Välineistösuunnitelman laatimisesta voi olla monia etuja. Joitakin näistä eduista ovat:
- Varmuus siitä, että omaisuus ja/tai varat jaetaan oikeille henkilöille (esim, edunsaajille);
- Vähentää verojen ja muiden kustannusten määrää, joita kuolinpesä voi joutua maksamaan;
- Välttää mahdollisuus, että perheenjäsenet joutuvat käymään läpi testamenttiprosessin;
- Minimoi riskiä tulevista oikeudellisista riidoista perheenjäsenten ja kuolinpesän välillä;
- Varmuuden varmistaminen siitä, että liiketoiminta jatkuu hyvin myös henkilön kuoleman jälkeen; ja
- Yksinkertaisten ohjeiden antaminen omaisille omaisuusasioista, lääketieteellisistä hoidoista ja hautajaisjärjestelyistä, jotta heidän ei tarvitse huolehtia tällaisten päätösten tekemisestä vaikeana aikana.
Viimeiseksi tärkein hyöty, jonka jäämistösuunnitelma tarjoaa, on perheenjäsenten ja muiden läheisten suojaaminen tulevaisuudessa, koska siinä määritellään henkilön viimeiset toiveet ja estetään omaisuuden joutuminen vääriin käsiin tai valtion haltuun jäämistölainsäädännön kautta.
Määmistösuunnitelman laatimisen kustannukset vaihtelevat useiden tekijöiden mukaan. Yleisesti ottaen kaksi päätekijää, joista kustannukset yleensä riippuvat, ovat seuraavat: minkä tyyppistä suunnitelmaa tarvitaan (esim. mitä oikeudellisia asiakirjoja) ja miten asianajaja laskuttaa (esim. kiinteä palkkio vs. tuntipalkkio).
Muihin tekijöihin voi kuulua se, kuinka paljon kokemusta asianajajalla on, missä osavaltiossa suunnitelma laaditaan, kuinka monimutkainen tai perusteellinen suunnitelma on ja omaisuuden tai jäämistön arvo. Asiaan voi liittyä myös arkistointikustannuksia.
Jos jäämistösuunnitelma sisältää esimerkiksi vain elävän trustin, henkilö voi luoda ja arkistoida elävän trustin lataamalla lomakkeet paikallisen tuomioistuimen verkkosivustolta. Koko prosessi voi maksaa alle 100 dollaria.
Voidakseen kuitenkin varmistaa, että living trust -asiakirjat ovat oikeudellisesti täytäntöönpanokelpoisia, päteviä ja sisältävät kaikki oikeat omaisuuserät, henkilön tulisi todella harkita asianajajan palkkaamista. Se voi säästää läheisensä siltä, että heidän ei tarvitsisi taistella mahdollisista riidoista oikeudessa tulevaisuudessa.
Myös se, kuinka paljon asianajaja maksaa, riippuu maksujärjestelystä, sijainnista, asianajajan asiantuntemuksesta ja niin edelleen. Asianajaja voi siis maksaa olosuhteista riippuen 200 dollarista 2000 dollariin. Tämä voi myös vaihdella sen mukaan, sisältyykö kustannuksiin tarvittava arkistointimaksu, jonka paikallinen tuomioistuin määrää.
Siten jäämistösuunnittelun kustannukset ovat yleensä yksilöllisiä yksilön ja hänen tilanteensa mukaan. Yksilön paras tapa pitää kustannukset alhaisina on määritellä etukäteen, mitä hän haluaa saavuttaa, ja tulla valmistautuneena luettelon kanssa asioista, joista hän haluaa keskustella.
Estate planning and probate are two separate procedures. Perintösuunnitteluun voi liittyä asiakirjoja, jotka käyvät läpi testamentin, kuten testamentin, mutta se koskee oikeastaan mitä tahansa lääketieteellisiä päätöksiä koskevan valtakirjan antamisesta varojen jakamiseen elävän testamentin avulla. Perinnönjakosuunnittelussa suunnitellaan pohjimmiltaan suunnitelma kaikesta ja kaikesta, mikä kuuluu jäämistöön. Kuten mainittiin, sitä voidaan käyttää myös jäämistöverojen minimoimiseksi ja testamenttimenettelyn välttämiseksi.
Toisaalta testamenttimenettely on oikeudellinen prosessi, jossa tuomioistuin valvoo kaikkia testamenttiin liittyviä asioita, kuten testamentin pätevyyden vahvistamista, kuolinpesän hallinnointia ja kuolinpesän edunvalvojien nimittämistä tai hyväksymistä. Probate käsittelee tiukasti testamentteja ja testamenttikiistoja.
Jos osapuoli esimerkiksi päättää laatia testamentin osana jäämistösuunnitelmaansa, hänen kuoltuaan testamentin on käytävä läpi probate-prosessi asiakirjan ja sen sisällön vahvistamiseksi. Tämä tarkoittaa, että kuluja joudutaan maksamaan sekä jäämistösuunnitteluvaiheista että testamenttimenettelystä.
Jos henkilö sen sijaan päättää laatia sen sijaan elävän luottamuksen (living trust) osana jäämistösuunnitelmaansa, hän voi välttää testamenttimenettelyn kokonaan. Vaikka elävän trustin perustaminen saattaa maksaa enemmän kuin testamentin tekeminen, se saattaa pitkällä aikavälillä säästää aikaa ja rahaa, koska se poistaa testamenttimenettelyn tarpeen.
Lisäksi, vaikka henkilö päättäisikin laatia testamentin osana jäämistösuunnitelmaansa, hän voi sisällyttää suunnitelmaansa riittävästi yksityiskohtia, jotta suurin osa hänen omaisuudestaan luovutetaan menetelmin, jotka eivät edellytä testamenttimenettelyä. Tällöin he voivat säästää tärkeimmät kohteet, kuten talon, osana testamenttiaan, mikä voi tehdä probate-prosessista suhteellisen yksinkertaisen (toisin kuin jokainen yksittäinen henkilökohtainen omaisuus, esim. korut jne.).
Es on olemassa useita tapoja löytää perintösuunnitteluun erikoistunut asianajaja. Ensinnäkin voit pyytää suositusta perhe- ja ystäväverkostoltasi. Jos heillä ei ole tai jos et tunne oloasi mukavaksi kysyä, voit tehdä yksinkertaisen verkkohaun.
Toinen hyvä resurssi, jota voit käyttää perinnönsuunnitteluasiamiehen löytämiseen, on vierailemalla osavaltiosi tai paikallisen asianajajayhdistyksesi verkkosivustolla. Osavaltiosta riippuen nämä verkkosivustot voivat antaa sinulle asianajajan suorat yhteystiedot tai suositella asianajajien suosittelupalveluohjelmaa.