Plánování pozůstalosti je v podstatě návod, který ostatním osobám ukazuje, jak spravovat a rozdělovat majetek, osobní věci a/nebo aktiva (tj. pozůstalost) osoby, která zemře nebo se stane nezpůsobilou.
Mnohé právní otázky týkající se plánování pozůstalosti jsou poměrně složité. Proto je velmi důležité, aby určený zástupce pozůstalosti zemřelé osoby (tj, vykonavatel nebo správce) úzce spolupracovat s advokátem pro plánování pozůstalosti, aby se celý proces co nejvíce zjednodušil.
Následuje výčet některých příkladů typů záležitostí, které mohou advokáti pro plánování pozůstalosti řešit:
- Příprava a sepsání závěti;
- Zřízení svěřenského fondu;
- Nalezení způsobů, jak pomoci snížit daně z pozůstalosti;
- Určení způsobu, jak se legálně vyhnout procesu dědického řízení (např, pomocí darů nebo svěřenských fondů);
- Vytvoření dokumentů o plné moci; a
- Aktualizace majetkových plánů v případě potřeby (např. v souladu s novými zákony o majetkovém plánování nebo při změně podmínek závěti).
Zásadně si člověk může najmout advokáta pro majetkové plánování, když chce sepsat závěť nebo zjistit, co dělat v případě své smrti nebo nezpůsobilosti. Advokát se pak s danou osobou sejde, aby posoudil, čeho by chtěla svými plány dosáhnout (např. komu chce, aby připadl její majetek a aktiva), jaké jsou vhodné právní nástroje k dosažení jejích cílů a jak nejlépe minimalizovat rizika nebo budoucí právní spory.
Advokáti pro majetkové plánování mohou navíc nabídnout cenné informace týkající se plánů dané osoby, protože vědí, jak tyto dokumenty navrhnout do nejmenších detailů. Jsou dokonce vyškoleni k tomu, aby přemýšleli o otázkách, na které jste vy sami možná nepomysleli, jako například:
- zda chcete po smrti darovat své orgány;
- které osoby budou zodpovědné za péči o vaše nezletilé děti;
- jak chcete naložit se svým digitálním majetkem (např, účty na sociálních sítích);
- Jaké osoby budou mít na starosti vaše obchodní zájmy (pokud existují); a
- Jak si přejete, aby vám byla poskytována lékařská péče v případě určitých onemocnění nebo zákroků.
Vytvoření majetkového plánu může přinést mnoho výhod. Mezi tyto výhody patří:
- Zajištění, že majetek a/nebo aktiva budou rozdělena správným osobám (tj, oprávněným osobám);
- Snížení výše daní a dalších nákladů, které bude muset pozůstalost vyplatit;
- Vyhnutí se možnosti, aby členové rodiny museli projít dědickým řízením;
- Minimalizace rizika budoucích právních sporů mezi členy rodiny a pozůstalostí;
- Zajištění dobrého fungování podniku i po smrti osoby; a
- Poskytnutí jednoduchých pokynů blízkým osobám ohledně majetkových záležitostí, léčby a zajištění pohřbu, aby se nemuseli obávat těchto rozhodnutí v těžké době.
Nejdůležitější výhodou, kterou plán pozůstalosti nabízí, je budoucí ochrana rodinných příslušníků a dalších blízkých, protože stanoví poslední přání jednotlivce a zabrání tomu, aby jeho majetek připadl nesprávným osobám nebo aby jej stát zabral prostřednictvím zákonů o pozůstalosti.
Náklady na vytvoření plánu pozůstalosti se liší podle řady faktorů. Obecně lze říci, že náklady obvykle závisí na dvou hlavních faktorech: na tom, jaký typ plánu je zapotřebí (např. jaké právní dokumenty), a na tom, jakým způsobem advokát účtuje (např. paušální poplatek nebo hodinová sazba).
Dalšími faktory mohou být například to, jaké má advokát zkušenosti, v jakém státě se plán vytváří, jak je plán složitý nebo podrobný a jaká je hodnota majetku nebo pozůstalosti. S tím mohou být spojeny i náklady na podání.
Pokud například plán pozůstalosti obsahuje pouze svěřenský fond, pak může být osoba schopna vytvořit a podat svěřenský fond stažením formulářů z webových stránek místního soudu. Celý proces ji může stát méně než 100 USD.
Aby však bylo zajištěno, že dokumenty o svěřenském fondu jsou právně vymahatelné, platné a zahrnují veškerý správný majetek, měla by osoba skutečně zvážit najmutí advokáta. Může to jeho blízkým ušetřit případné budoucí soudní spory.
Ostatně, kolik bude advokát stát, závisí na dohodě o odměně, lokalitě, odbornosti advokáta atd. Advokát tak může stát v závislosti na okolnostech od 200 do 2 000 dolarů. To se také může lišit v závislosti na tom, zda náklady zahrnují nezbytný poplatek za podání žaloby, který poskytuje místní soud.
Náklady na plánování pozůstalosti jsou tedy obecně jedinečné pro jednotlivce a jeho situaci. Nejlepší způsob, jak může jednotlivec udržet náklady na nízké úrovni, je určit si předem, čeho chce dosáhnout, a přijít připraven se seznamem položek, které chce projednat.
Plánování pozůstalosti a dědické řízení jsou dvě odlišná řízení. Plánování pozůstalosti může zahrnovat dokumenty, které procházejí závěťovým řízením, jako je závěť, ale ve skutečnosti se týká čehokoli od udělení plné moci k rozhodování o zdravotních záležitostech až po rozdělení majetku prostřednictvím závěti. Plánování pozůstalosti v podstatě navrhuje plán pro všechno a všechny věci zahrnuté do pozůstalosti. Jak již bylo zmíněno, může být také použito k minimalizaci daně z pozůstalosti a k vyhnutí se pozůstalostnímu řízení.
Na druhé straně je pozůstalostní řízení právní proces, v němž soud dohlíží na všechny věci související se závětí, jako je stanovení platnosti závěti, správa pozůstalosti a jmenování nebo schvalování opatrovníků pozůstalosti. Pozůstalostní řízení se zabývá výhradně závěťmi a spornými závěťmi.
Tak například pokud se strana rozhodne sepsat závěť jako součást svého majetkového plánu, pak po její smrti musí závěť projít pozůstalostním řízením, aby byl dokument a jeho obsah potvrzen. To znamená, že budou muset být vyplaceny náklady jak na fáze plánování pozůstalosti, tak na proces dědického řízení.
Naproti tomu, pokud se osoba rozhodne v rámci svého plánu pozůstalosti vytvořit místo toho svěřenský fond, pak se může procesu dědického řízení zcela vyhnout. Přestože náklady na zřízení svěřenského fondu mohou být vyšší než na zřízení závěti, může to z dlouhodobého hlediska ušetřit čas a peníze, protože se tím zamezí nutnosti dědického řízení.
Navíc, i když se osoba rozhodne vytvořit v rámci svého majetkového plánu závěť, může do svého plánu zahrnout dostatek podrobností, aby většinu svého majetku rozdala metodami, které nevyžadují dědické řízení. V rámci závěti pak mohou uložit hlavní položky, např. dům, což může relativně zjednodušit proces dědického řízení (na rozdíl od každého jednotlivého kusu osobního majetku, např. šperků apod.).
Existuje několik způsobů, jak postupovat při hledání advokáta pro plánování pozůstalosti. Zaprvé můžete požádat síť svých příbuzných a přátel o doporučení. Pokud žádné nemají nebo pokud se necítíte pohodlně se zeptat, můžete provést jednoduché vyhledávání na internetu.
Dalším dobrým zdrojem, který můžete použít k nalezení advokáta pro plánování pozůstalosti, je návštěva webových stránek vaší státní nebo místní advokátní komory. V závislosti na státě vám tyto webové stránky mohou poskytnout přímé kontaktní údaje advokáta nebo vám mohou doporučit program služeb pro doporučování advokátů.