Geschriebene Prämie

Was ist die geschriebene Prämie?

Die geschriebene Prämie ist ein Begriff aus der Versicherungsbranche, der den Gesamtbetrag beschreibt, den die Kunden für den Versicherungsschutz der von einem Unternehmen in einem bestimmten Zeitraum ausgestellten Policen zahlen müssen. Die geschriebenen Prämien berücksichtigen den Betrag der Prämie, die für eine Police berechnet wird, die bereits in Kraft getreten ist, unabhängig davon, welche Anteile bereits verdient worden sind. Die geschriebenen Prämien sind die Haupteinnahmequelle eines Versicherungsunternehmens.

Wie die geschriebenen Prämien funktionieren

Menschen zahlen für Versicherungsschutz, um sich gegen finanzielle Verluste zu schützen. Wenn zum Beispiel ein Versicherungsnehmer einen Autounfall hat und dafür versichert ist, ist die Versicherungsgesellschaft verpflichtet, die Rechnung zu bezahlen. Als Gegenleistung für die Übernahme dieses Risikos erhebt das Unternehmen von seinen Kunden Prämien.

Prämien sind für Versicherungsunternehmen wie Verkäufe im Einzelhandel. Versicherungsunternehmen verkaufen so viele Prämien wie möglich und verwenden dann das damit erwirtschaftete Geld zur Deckung von Verlusten und Kosten, wobei hoffentlich genug übrig bleibt, um einen Gewinn zu erzielen.

Die geschriebenen Prämien berechnen den Gesamtbetrag, den die Kunden für die während des Abrechnungszeitraums verkauften Versicherungspolicen zu zahlen bereit sind. Wenn ein Versicherungsunternehmen beispielsweise im Laufe seines Geschäftsjahres 1.000 neue Verträge verkauft, für die jeder Kunde 1.000 Dollar an Prämien zahlen muss, belaufen sich die gebuchten Prämien für diesen Zeitraum auf 1 Million Dollar.

Gebuchte Prämien vs. verdiente Prämien

Geschriebene Prämien unterscheiden sich von verdienten Prämien, die die Höhe der Prämien sind, die ein Unternehmen als Erträge für die Bereitstellung von Versicherungen gegen verschiedene Risiken während des Jahres verbucht. Die Versicherungsnehmer zahlen die Prämien im Voraus, so dass die Versicherer die für einen Versicherungsvertrag gezahlten Prämien nicht sofort als Gewinn verbuchen. Der Versicherer kann den Status der Prämie von unverdient zu verdient erst dann ändern, wenn seine Verpflichtung vollständig erfüllt ist.

Bruttoprämie vs. Nettoprämie

Gezahlte Prämien können als Brutto- oder Nettoprämie gemessen werden.

Bei der Bruttoprämie werden Abzüge von der Provision, die an Vertreter gezahlt wird, die die Policen verkaufen, Rechtskosten im Zusammenhang mit Abwicklungen, Gehälter, Steuern, Bürokosten und Rückversicherung nicht berücksichtigt, d.h. wenn sich Versicherungsunternehmen dafür entscheiden, einen Teil ihres Risikos auf einen anderen Versicherer zu übertragen.

Alternativ können die gebuchten Prämien auch als Nettoprämien gemessen werden, eine Zahl, die die mit einer Police verbundenen Kosten berücksichtigt. Die Nettoprämien geben an, wie viel von den Prämien das Unternehmen für die Übernahme des Risikos behalten darf. Daher ist die Betrachtung der Veränderungen der gebuchten Nettoprämien von Jahr zu Jahr ein nützliches Mittel, um die Gesundheit von Versicherungsunternehmen zu beurteilen.

Besondere Überlegungen

Die gebuchten Prämien sind die wichtigste Einnahmequelle eines Versicherungsunternehmens und erscheinen daher in der obersten Zeile der Gewinn- und Verlustrechnung. Die Versicherungsbranche ist zyklisch (mit dem Konjunkturzyklus) und wettbewerbsorientiert, wobei zahlreiche Teilnehmer vor allem über den Preis um Marktanteile kämpfen.

Wenn es in der Branche einen Überschuss an Zeichnungskapazität gibt, werden die Preise nach unten gedrückt. Bei Kapazitätsengpässen hingegen können die Versicherer eine gewisse Preissetzungsmacht bei den Prämien ausüben.