Planificarea succesorală este, în esență, un manual de instrucțiuni care ghidează alte persoane cu privire la modul de gestionare și distribuire a proprietății unei persoane, a bunurilor personale și / sau a activelor (adică, succesiunea), atunci când acestea sunt decedate sau în cazul în care devin incapabile.
Multe dintre aspectele juridice legate de planificarea succesorală sunt destul de complexe. Astfel, este foarte important ca reprezentantul desemnat al succesiunii unei persoane decedate (i.e, executorul sau administratorul) să colaboreze îndeaproape cu un avocat specializat în planificarea succesorală pentru a simplifica procesul cât mai mult posibil.
Următoarea este o listă cu câteva exemple de tipuri de probleme de care se pot ocupa avocații specializați în planificarea succesorală:
- Pregătirea și redactarea testamentului unei persoane;
- Întocmirea unui trust în viață;
- Căutarea unor modalități de a ajuta la reducerea impozitelor pe succesiune;
- Determinarea modului în care se poate evita în mod legal procesul de succesiune (de ex, utilizarea donațiilor sau a fiduciilor);
- Crearea documentelor de împuternicire; și
- Actualizarea planurilor succesorale atunci când este necesar (de exemplu, în conformitate cu noile legi privind planificarea succesorală sau atunci când se modifică termenii unui testament).
În principiu, o persoană poate apela la un avocat specializat în planificarea succesorală atunci când dorește să întocmească un testament sau să își dea seama ce trebuie să facă în cazul decesului sau al incapacității sale. Avocatul se va întâlni apoi cu partea respectivă pentru a evalua ce ar dori să realizeze cu planurile sale (de exemplu, cui dorește ca bunurile și activele sale să ajungă), care sunt instrumentele juridice adecvate pentru a-și obține obiectivele și cum să minimizeze cel mai bine riscurile sau viitoarele litigii juridice.
În plus, avocații specializați în planificarea succesorală pot oferi o perspectivă valoroasă cu privire la planurile unei persoane, deoarece știu cum să conceapă aceste documente până la cel mai mic detaliu. Ei sunt chiar instruiți să se gândească la aspecte la care dumneavoastră însuși s-ar putea să nu vă fi gândit, cum ar fi:
- Dacă doriți sau nu să vă donați organele după deces;
- Ce persoane vor fi responsabile pentru îngrijirea copiilor dumneavoastră minori;
- Cum doriți să dispuneți de proprietatea dumneavoastră digitală (de ex, conturile de pe rețelele de socializare);
- Ce persoane se vor ocupa de interesele dvs. de afaceri (dacă este cazul); și
- Cum doriți să primiți tratament medical pentru anumite afecțiuni sau proceduri.
Există multe beneficii care pot rezulta din crearea unui plan succesoral. Unele dintre aceste beneficii includ:
- Asigurarea că proprietatea și/sau activele vor fi distribuite persoanelor potrivite (de ex, beneficiari);
- Reducerea cuantumului impozitelor și a altor costuri pe care succesiunea ar putea fi nevoită să le plătească;
- Evitarea posibilității de a-i face pe membrii familiei să treacă prin procesul de succesiune;
- Minimizarea riscului de dispute juridice viitoare între membrii familiei și succesiune;
- Asigurându-se că o afacere continuă să funcționeze bine chiar și după decesul unei persoane; și
- Furnizându-le îndrumări simple celor dragi cu privire la chestiuni legate de proprietate, tratamente medicale și aranjamente funerare, astfel încât aceștia să nu fie nevoiți să se îngrijoreze în legătură cu luarea unor astfel de decizii într-un moment dificil.
În cele din urmă, cel mai important beneficiu pe care îl oferă un plan de succesiune este protecția viitoare a membrilor familiei și a altor persoane dragi, deoarece stabilește ultimele dorințe ale unei persoane și previne ca bunurile sale să ajungă la persoanele nepotrivite sau să fie luate de stat prin intermediul legilor intestate.
Costul creării unui plan de succesiune va varia în funcție de o serie de factori. În general, cei doi factori principali de care depinde, de obicei, costul includ: ce tip de plan este necesar (de exemplu, ce documente juridice) și modul în care avocatul facturează (de exemplu, onorariu forfetar față de onorariul pe oră).
Alți factori ar putea include câtă experiență are avocatul, în ce stat se formează planul, cât de complicat sau aprofundat este planul și valoarea bunurilor sau a proprietății. Pot exista, de asemenea, costuri de depunere asociate.
De exemplu, atunci când un plan de succesiune conține doar un trust în viață, atunci o persoană poate fi capabilă să creeze și să depună un trust în viață prin descărcarea formularelor de pe site-ul web al instanței locale. Întregul proces i-ar putea costa mai puțin de 100 de dolari.
Cu toate acestea, pentru a se asigura că documentele living trustului sunt aplicabile din punct de vedere juridic, valabile și includ toate activele corespunzătoare, o persoană ar trebui să ia într-adevăr în considerare angajarea unui avocat. Acesta îi poate scuti pe cei dragi de a fi nevoiți să se lupte în viitor cu orice dispute în instanță.
Din nou, cât costă avocatul va depinde de aranjamentul privind onorariul, locația, expertiza avocatului și așa mai departe. Astfel, un avocat poate costa între 200 și 2.000 de dolari, în funcție de circumstanțe. Acest lucru poate varia, de asemenea, în funcție de faptul dacă costul include sau nu taxa de depunere necesară, care este prevăzută de instanța locală.
Din acest motiv, costurile de planificare succesorală sunt, în general, unice pentru fiecare persoană și situația acesteia. Cea mai bună modalitate pentru ca o persoană să mențină costurile la un nivel scăzut este să determine în prealabil ce dorește să realizeze și să vină pregătită cu o listă de elemente pe care dorește să le discute.
Planficarea succesorală și succesiunea sunt două proceduri separate. Planificarea succesorală poate implica documente care trec prin procedura de succesiune, cum ar fi un testament, dar în realitate se aplică la orice, de la atribuirea unei împuterniciri pentru decizii medicale până la distribuirea bunurilor printr-un testament în viață. Planificarea succesorală concepe practic un plan pentru tot și orice este inclus într-o moștenire. După cum s-a menționat, poate fi, de asemenea, utilizată pentru a minimiza impozitele pe succesiune și pentru a evita succesiunea.
Pe de altă parte, succesiunea este procesul legal în care o instanță supraveghează toate lucrurile legate de un testament, cum ar fi stabilirea validității testamentului, administrarea succesiunii și numirea sau aprobarea tutorilor unei succesiuni. Procedura de succesiune se ocupă strict de testamente și de contestațiile testamentare.
Așa că, de exemplu, dacă o parte decide să redacteze un testament ca parte a planului său succesoral, atunci, odată ce a decedat, testamentul trebuie să treacă prin procesul de succesiune pentru a valida documentul și conținutul său. Acest lucru înseamnă că vor trebui plătite cheltuieli atât pentru etapele de planificare succesorală, cât și pentru procesul de succesiune.
În schimb, dacă o persoană alege să creeze în schimb un trust în viață ca parte a planului său succesoral, atunci poate evita în întregime procesul de succesiune. Deși costul înființării unui living trust poate fi mai mare decât cel al unui testament, acesta ar putea economisi timp și bani pe termen lung, deoarece anulează necesitatea procesului de succesiune.
În plus, chiar dacă o persoană decide să creeze un testament ca parte a planului său succesoral, aceasta poate include suficiente detalii în planul său astfel încât majoritatea bunurilor sale să fie donate prin metode care nu necesită succesiune. Ei ar putea apoi să salveze obiectele majore, cum ar fi o casă, ca parte a testamentului lor, ceea ce poate face ca procesul de succesiune să fie relativ simplu (spre deosebire de fiecare bun personal în parte, de exemplu, bijuterii etc.).
Există mai multe modalități de a găsi un avocat specializat în planificare succesorală. În primul rând, puteți cere o recomandare de la rețeaua dvs. de rude și prieteni. Dacă aceștia nu au niciuna sau dacă nu vă simțiți confortabil să le cereți, atunci puteți efectua o simplă căutare online.
O altă resursă bună pe care o puteți folosi pentru a găsi un avocat specializat în planificare succesorală este vizitarea site-ului web al baroului de avocați din statul dumneavoastră sau al baroului local. În funcție de stat, aceste site-uri web pot fi în măsură să vă furnizeze informațiile de contact direct ale unui avocat sau pot recomanda un program de servicii de recomandare a avocaților.