Cash Management

Definition of Cash Management

Cash management jest również znany jako zarządzanie skarbem odnosi się do procesu zbierania, zarządzania i wykorzystania przepływów pieniężnych w celu utrzymania przyzwoitego poziomu płynności i obejmuje instrumenty finansowe, takie jak bony skarbowe, certyfikaty depozytowe i fundusze rynku pieniężnego podejmowania tej samej substancji dla nie tylko osób fizycznych, ale organizacje też.

Wyjaśnienie:

Jest to proces, w którym środki pieniężne są zbierane, wypłacane i inwestowane tak, że istnieje maksymalna płynność. Cash management pomaga również w maksymalizacji rentowności poprzez optymalizację wykorzystania środków pieniężnych. Pomaga również w tworzeniu rezerw na przyszłe nieprzewidziane okoliczności, takie jak spowolnienie gospodarcze, złe długi itp.

Types of Cash Management

Following są rodzaje podane poniżej:

• Cash Flow from Operating Activities: Występuje w rachunku przepływów pieniężnych organizacji i nie obejmuje przepływów pieniężnych z działalności inwestycyjnej.
• Wolne przepływy pieniężne do kapitału własnego: Free Cash Flow to Equity reprezentuje ilość gotówki, która jest dostępna po reinwestycji kapitału.
• Free Cash Flow to The Firm: Jest on używany do celów wyceny i modelowania finansowego.
• Zmiana netto w gotówce: Odnosi się do ruchu w całkowitej kwocie przepływu środków pieniężnych z danego okresu rozliczeniowego do innego.

Role i funkcje zarządzania gotówką

Role i funkcje są wyjaśnione poniżej-

1. Inventory Management

Cash management pomaga organizacji w zarządzaniu zapasami. Wyższe zapasy w ręku wskazuje uwięziony sprzedaży i to dalej prowadzi do mniejszej płynności. Dlatego firma musi zawsze koncentrować się na szybkim pacing jego zapasów na umożliwienie przepływu gotówki.

2. zarządzanie należnościami

Firma koncentruje się na podnoszeniu swoich faktur tak, że sprzedaż może być zwiększona. Okres kredytowania w odniesieniu do otrzymania gotówki może wynosić od minimum 30 do maksimum 90 dni. Oznacza to, że organizacja zarejestrowała wszystkie swoje sprzedaże, ale gotówka w odniesieniu do tych transakcji nie została jeszcze otrzymana.

W takim scenariuszu, funkcja zarządzania gotówką zapewni, że jest szybsze odzyskiwanie wszystkich należności w celu uniknięcia prawdopodobnego kryzysu gotówkowego. Obejmuje ona również mechanizm śledzenia, który zapewnia szybsze odzyskiwanie należności, a także uświadamia firmie przyszłe zagrożenia, takie jak złe długi, itp. Zarządzanie zobowiązaniami

Jest to również ważna funkcja zarządzania gotówką, gdzie firmy mogą korzystać z korzyści, takich jak rabaty gotówkowe i okres kredytowania.

Objectives of Cash Management

Cele zarządzania gotówką obejmują spełnienie wymogów kapitału obrotowego, obsługa kosztów niezorganizowanych, planowanie wydatków kapitałowych, odpowiednie wykorzystanie środków, planowanie wydatków kapitałowych, inicjowanie inwestycji itp. Inne cele zarządzania środkami pieniężnymi to maksymalizacja płynności, regulacja przepływów pieniężnych, maksymalizacja wartości dostępnych środków oraz obniżenie kosztów związanych ze środkami pieniężnymi.

Podstawowe zasady zarządzania środkami pieniężnymi

Zasady zarządzania środkami pieniężnymi to-

1. Utrzymywanie niższych poziomów zapasów: Utrzymywanie większego poziomu zapasów może często prowadzić do scenariusza, w którym gotówka zostaje niepotrzebnie zatrzymana. Nawet przestrzeń magazynowa zostaje niepotrzebnie zajęta. Firmy muszą wymyślić odpowiednie techniki i strategie, aby być w stanie skutecznie utrzymać niższy poziom zapasów.

2. Przyspieszenie procesu należności pieniężnych: Firmy muszą zachęcać swoich klientów i klientów do płacenia należności szybciej i muszą oferować im lukratywne rabaty i takie inne systemy, które motywują ich do płacenia tak wcześnie, jak to możliwe.

Przykład zarządzania gotówką

Poniżej przedstawiono średnie tygodniowe salda gotówkowe firmy ABC:

Suma całkowita: $46,000

Roczna stopa procentowa= 12%

Miesięczne średnie saldo gotówkowe jest obliczane jako

• Miesięczne średnie saldo gotówkowe= $46,000 / 4
• Miesięczne średnie saldo gotówkowe = $11,500

Miesięczny zwrot ze średniego salda gotówkowego jest obliczany jako

• Miesięczny zwrot ze średniego salda gotówkowego = $11,500 * 0.1
• Monthly Return on Average Cash Balance = $115

Używając tego, firma będzie zarządzać gotówką swojej działalności.

Strategie zarządzania gotówką

Strategie odnoszące się do zarządzania gotówką są:

• Jeden musi zawsze poprosić o kamień milowy lub płatności depozytu
• Klienci muszą być zachęcani do wyczyszczenia ich rachunki szybciej
• Jeden musi zawsze upewnić się, że wydatki są zawsze bare minimum lub nawet opóźnione.
• Jeden musi poprosić sprzedawców, aby zmodyfikować ich warunki płatności
• Finansowanie i realizacja zamówień zakupu
• Bezczynnościowy sprzęt musi być wystawiony na sprzedaż lub w leasingu
• Wzmocnić zysk marży
• Faktoring faktur/ dyskontowanie faktur/ finansowanie faktur/ sprzedaż faktur

Różne typy narzędzi zarządzania gotówką

Poniżej podano różne typy:

• Instrumenty krótkoterminowe, takie jak instrumenty rynku pieniężnego i fundusze inwestycyjne, bony skarbowe, świadectwa depozytowe (CD) itp.
• Konto czekowe
• Konto oszczędnościowe
• Długoterminowy instrument oszczędnościowy o niskim ryzyku

Ograniczenia zarządzania gotówką

Ograniczenia są następujące:

• Zarządzanie gotówką ignoruje memoriałową koncepcję rachunkowości
• Ma charakter historyczny, czyli zmienia układ bieżących informacji, które są dostarczane w rachunku zysków i strat oraz w bilansie.
• Nie jest substytutem rachunku zysków i strat.
• Nie uwzględnia transakcji bezgotówkowych.

Zalety i wady

Poniżej podano zalety i wady:

Zalety

Zalety wymienione poniżej są następujące

• Zarządzanie gotówką pozwala na szacowanie zysków gotówkowych, a nie tylko zysków z nierozliczonych przychodów i sprzedaży kredytowej.
• Pomaga w wykrywaniu defraudacji gotówki.
• Pozwala w przyspieszeniu cyklu kapitału obrotowego.
• Pomaga w nagradzaniu takich dłużników, którzy dokonują szybszych płatności.
• Przyspiesza działalność organizacji.

Wady

Wady wymienione poniżej są następujące

• Zarządzanie gotówką wymaga określonych umiejętności osoby nią zarządzającej.
• Jest to proces czasochłonny.

Wnioski

Zarządzanie gotówką jest również lepiej znane jako zarządzanie skarbem. Skarbnik organizacji wygląda po ogólnym zarządzaniu gotówką dla tego samego. To pomaga w szacowaniu zysków gotówkowych zamiast zysków uzyskanych poprzez sprzedaż kredytową. To może również pomóc w śledzeniu sprzeniewierzenia gotówki.

Rozwiązuje wszystkie problemy dotyczące niedoboru kapitału obrotowego. Zapewnia również, że wypłacalność firmy nie jest wpływ i bieżącej wartości pieniądza jest bardziej efektywnie podjęte w użyciu wraz z przyspieszeniem działalności operacyjnej firmy. Należy jednak pamiętać, że nie jest to substytut rachunku zysków i strat.

Zalecane artykuły

To jest przewodnik po Cash Management. Omawiamy tu role i funkcje zarządzania gotówką wraz z zaletami i wadami. Możesz również przejść przez nasze inne sugerowane artykuły, aby dowiedzieć się więcej –

1. Przykład bezpośredniej metody rachunku przepływów pieniężnych
2. Różnica między Asset Management vs Wealth Management
3. Kluczowe różnice między rachunkowością a zarządzaniem finansami
4. 9 ważnych sposobów poprawy zarządzania łańcuchem dostaw
5. For Profit vs Non Profit | najważniejsze różnice

.