La planification successorale est essentiellement un manuel d’instructions qui guide d’autres personnes sur la façon de gérer et de distribuer les biens, les effets personnels et/ou les actifs d’une personne (c’est-à-dire la succession), lorsqu’elle est décédée ou si elle devient incapable.
Plusieurs des questions juridiques entourant la planification successorale sont assez complexes. Ainsi, il est très important pour le représentant désigné de la succession d’une personne décédée (c’est-à-dire, l’exécuteur ou l’administrateur) de travailler en étroite collaboration avec un avocat spécialisé dans la planification successorale afin de simplifier le processus autant que possible.
Voici une liste de quelques exemples des types de questions que les avocats en planification successorale peuvent traiter :
- Préparation et rédaction du testament d’une personne;
- Mise en place d’une fiducie vivante;
- Recherche de moyens pour aider à réduire les taxes successorales;
- Détermination de la façon d’éviter légalement le processus d’homologation (par ex, en utilisant des dons ou des fiducies);
- Créer des documents de procuration ; et
- Mettre à jour les plans successoraux lorsque cela est nécessaire (par exemple, conformément aux nouvelles lois de planification successorale ou lors de la modification des termes d’un testament).
Basiquement, une personne peut retenir les services d’un avocat en planification successorale lorsqu’elle veut rédiger un testament ou déterminer ce qu’il faut faire en cas de décès ou d’incapacité. L’avocat rencontrera alors la partie pour évaluer ce qu’elle souhaite réaliser avec ses plans (par exemple, à qui elle veut que ses biens et ses actifs aillent), quels sont les instruments juridiques appropriés pour atteindre ses objectifs, et comment minimiser au mieux les risques ou les futurs litiges juridiques.
En outre, les avocats en planification successorale peuvent offrir des conseils précieux concernant les plans d’une personne, car ils savent comment concevoir ces documents dans les moindres détails. Ils sont même formés pour réfléchir à des questions auxquelles vous n’avez peut-être pas vous-même pensé, comme :
- Si vous voulez ou non faire don de vos organes après votre décès ;
- Quelles personnes seront chargées de s’occuper de vos enfants mineurs ;
- Comment vous voulez disposer de vos biens numériques (par ex, comptes de médias sociaux);
- Quelles personnes seront en charge de vos intérêts commerciaux (le cas échéant) ; et
- Comment vous souhaitez recevoir un traitement médical pour certaines affections ou procédures.
La création d’un plan de succession peut présenter de nombreux avantages. Certains de ces avantages comprennent :
- L’assurance que les biens et/ou les actifs seront distribués aux bonnes personnes (c’est-à-dire, bénéficiaires);
- Réduire le montant des taxes et autres coûts que la succession pourrait avoir à payer;
- Éviter la possibilité de faire passer les membres de la famille par le processus d’homologation;
- Minimiser le risque de futurs litiges juridiques entre les membres de la famille et la succession ;
- S’assurer qu’une entreprise continue de bien fonctionner même après le décès d’une personne ; et
- Fournir des conseils simples aux proches sur les questions de propriété, les traitements médicaux et les arrangements funéraires, afin qu’ils n’aient pas à s’inquiéter de prendre de telles décisions à un moment difficile.
Enfin, l’avantage le plus important qu’offre un plan de succession est la protection future des membres de la famille et des autres proches, car il énonce les dernières volontés d’un individu et empêche que ses biens aillent aux mauvaises parties ou soient pris par l’État via les lois intestat.
Le coût de la création d’un plan de succession variera en fonction d’un certain nombre de facteurs. En général, les deux principaux facteurs dont dépend le coût sont les suivants : le type de plan nécessaire (par exemple, quels documents juridiques) et le mode de facturation de l’avocat (par exemple, honoraires fixes ou honoraires horaires).
D’autres facteurs peuvent inclure le degré d’expérience de l’avocat, l’État dans lequel le plan est formé, la complexité ou l’approfondissement du plan et la valeur des actifs ou de la succession. Il peut également y avoir des coûts de dépôt associés.
Par exemple, lorsqu’un plan de succession ne contient qu’une fiducie vivante, alors une personne peut être en mesure de créer et de déposer une fiducie vivante en téléchargeant des formulaires sur le site Web de leur tribunal local. L’ensemble du processus pourrait lui coûter moins de 100 $.
Cependant, afin de s’assurer que les documents du living trust sont légalement exécutoires, valides, et incluent tous les actifs appropriés, une personne devrait vraiment envisager d’engager un avocat. Cela peut épargner à leurs proches d’avoir à se battre pour des litiges au tribunal à l’avenir.
Encore, le coût de l’avocat dépendra de l’accord sur les frais, de l’emplacement, de l’expertise de l’avocat, et ainsi de suite. Ainsi, un avocat peut coûter entre 200 et 2000 dollars, selon les circonstances. Cela peut également varier selon que le coût inclut ou non les frais de dépôt nécessaires, qui sont fournis par le tribunal local.
Par conséquent, les coûts de planification successorale sont généralement uniques à l’individu et à sa situation. La meilleure façon pour un individu de garder les coûts bas est de déterminer ce qu’il veut accomplir à l’avance et de venir préparé avec une liste des éléments qu’il souhaite discuter.
La planification successorale et l’homologation sont deux procédures distinctes. La planification successorale peut impliquer des documents qui passent par l’homologation comme un testament, mais elle s’applique vraiment à tout, de la cession d’une procuration pour les décisions médicales à la distribution des actifs par le biais d’un testament de vie. La planification successorale consiste essentiellement à concevoir un plan pour tout ce qui est inclus dans une succession. Comme mentionné, elle peut également être utilisée pour minimiser les impôts sur les successions et pour éviter l’homologation.
D’autre part, l’homologation est le processus juridique dans lequel un tribunal supervise tout ce qui est lié à un testament, comme l’établissement de la validité du testament, l’administration de la succession et la nomination ou l’approbation des tutelles d’une succession. L’homologation traite strictement des testaments et des contestations de testaments.
Donc, par exemple, si une partie décide de rédiger un testament dans le cadre de son plan successoral, une fois qu’elle est décédée, le testament doit passer par le processus d’homologation afin de valider le document et son contenu. Cela signifie que des dépenses devront être payées à la fois pour les étapes de la planification successorale et pour le processus d’homologation.
En revanche, si une personne choisit de créer plutôt une fiducie vivante dans le cadre de son plan successoral, alors elle peut éviter entièrement le processus d’homologation. Bien que le coût de la mise en place d’une fiducie vivante puisse être plus élevé que celui d’un testament, il pourrait économiser du temps et de l’argent à long terme puisqu’il annule la nécessité du processus d’homologation.
En outre, même si une personne décide de créer un testament dans le cadre de son plan successoral, elle peut inclure suffisamment de détails dans son plan pour que la majorité de ses actifs soient donnés par des méthodes qui ne nécessitent pas d’homologation. Ils pourraient alors sauvegarder les principaux éléments, comme une maison, dans le cadre de leur testament, ce qui peut rendre le processus d’homologation relativement simple (par opposition à chaque pièce individuelle de propriété personnelle, par exemple, les bijoux, etc.).
Il existe plusieurs façons de procéder pour trouver un avocat spécialisé dans la planification successorale. Tout d’abord, vous pouvez demander à votre réseau de famille et d’amis une recommandation. S’ils n’en ont pas ou si vous ne vous sentez pas à l’aise pour demander, alors vous pouvez effectuer une simple recherche en ligne.
Une autre bonne ressource que vous pouvez utiliser pour trouver un avocat en planification successorale est de visiter le site Web de votre association d’avocats d’État ou locale. Selon l’État, ces sites Web peuvent être en mesure de vous fournir les coordonnées directes d’un avocat ou vous recommander un programme de service de recommandation d’avocats.