Omistusraportit
Jos yhtiösi on rekisteröinyt tietyn osakelajin pörssilain mukaisesti, osakkeenomistajien, jotka hankkivat yli 5 %:n omistusosuuden liikkeeseen laskettavista osakkeista, on ilmoitettava tosiasiallisesta omistajasta listalla Schedule 13D- tai 13G-luettelossa, kunnes omistusosuuden osuus putoaa alle 5 prosentin. Nämä ilmoitukset sisältävät taustatietoja ilmoituksen tekevistä osakkeenomistajista sekä heidän sijoitusaikeistaan, ja ne antavat sijoittajille ja yhtiölle tietoa arvopaperikertymistä, jotka saattavat mahdollisesti muuttaa tai vaikuttaa yhtiön johtoon ja toimintaperiaatteisiin.
Virkailijoiden, johtajien ja 10 %:n osuuden omistavien osakkeenomistajien ilmoitusvelvollisuus
Pörssilain (Exchange Act) 16 pykälää sovelletaan SEC:n raportoivan yhtiön johtajiin ja virkailijoihin sekä osakkeenomistajiin, joiden omistuksessa on yli 10 % yhtiön osakkeista, jotka on merkitty listalle Pörssilain nojalla. Section 16:n mukaiset säännöt edellyttävät, että nämä ”sisäpiiriläiset” ilmoittavat SEC:lle kahden pankkipäivän kuluessa suurimman osan yhtiön oman pääoman ehtoisia arvopapereita koskevista liiketoimistaan lomakkeilla 3, 4 tai 5.
Section 16:ssa säädetään myös mekanismeista, joiden avulla yhtiö voi periä takaisin ”short swing” -voitot eli voitot, jotka sisäpiiriläinen saa yhtiön arvopaperin ostosta ja myynnistä kuuden kuukauden aikana. Lisäksi 16 §:ssä kielletään sisäpiiriläisten harjoittama yhtiön minkä tahansa arvopaperilajin lyhyeksimyynti riippumatta siitä, onko kyseinen arvopaperilaji rekisteröity pörssilain mukaisesti.
Lainat johtajille ja toimihenkilöille
Pörssilain 13(k) §:ssä kielletään SEC:n raportoivia yhtiöitä antamasta henkilökohtaisia lainoja johtajilleen ja toimihenkilöilleen. Kiellosta on vapautettu lainat, jotka liikkeeseenlaskijat, jotka ovat rahoituslaitoksia tai jotka harjoittavat kulutusluottotoimintaa, myöntävät tavanomaisessa liiketoiminnassa markkinakorkoisesti.