Cash Management

Definition von Cash Management

Cash Management ist auch bekannt als Treasury Management und bezieht sich auf den Prozess der Sammlung, Es umfasst Finanzinstrumente wie Schatzwechsel, Einlagenzertifikate und Geldmarktfonds, die nicht nur für Privatpersonen, sondern auch für Unternehmen von Bedeutung sind.

Erläuterung:

Es ist ein Prozess, bei dem das Bargeld gesammelt, ausgezahlt und investiert wird, so dass eine maximale Liquidität vorhanden ist. Cash Management hilft auch bei der Maximierung der Rentabilität durch die Optimierung der Bargeldnutzung. Es hilft auch bei der Bildung von Rückstellungen für künftige Unwägbarkeiten wie Konjunkturabschwächung, Forderungsausfälle usw.

Arten des Cash Management

Nachfolgend sind die Arten aufgeführt:

• Cashflow aus betrieblicher Tätigkeit: Er findet sich in der Kapitalflussrechnung eines Unternehmens und umfasst nicht den Cashflow aus der Investitionstätigkeit.
• Free Cashflow to Equity: Der Free Cash Flow to Equity stellt den Betrag an Barmitteln dar, der nach der Reinvestition des Kapitals verfügbar ist.
• Free Cash Flow to The Firm: Er wird zum Zweck der Bewertung und Finanzmodellierung verwendet.
• Die Nettoveränderung der liquiden Mittel: Sie bezieht sich auf die Bewegung des Gesamtbetrags des Cashflows von einer bestimmten Rechnungsperiode zu einer anderen.

Rollen und Funktionen des Cashmanagements

Die Rollen und Funktionen werden im Folgenden erläutert-

1. Bestandsmanagement

Das Cash Management hilft einer Organisation bei der Verwaltung ihrer Bestände. Höhere Lagerbestände deuten auf Umsatzrückstände hin, was wiederum zu einer geringeren Liquidität führt. Daher muss sich ein Unternehmen immer darauf konzentrieren, seine Bestände schnell abzubauen, um die Bewegung von Bargeld zu ermöglichen.

2. Forderungsmanagement

Ein Unternehmen konzentriert sich darauf, seine Rechnungen zu erhöhen, damit der Umsatz gesteigert werden kann. Das Zahlungsziel in Bezug auf den Erhalt von Bargeld kann zwischen mindestens 30 und höchstens 90 Tagen liegen. Das bedeutet, dass das Unternehmen alle Verkäufe verbucht hat, aber das Bargeld für diese Transaktionen noch nicht eingegangen ist.

In einem solchen Szenario sorgt die Funktion des Cash-Managements für eine schnellere Beitreibung aller Forderungen, um einen wahrscheinlichen Liquiditätsengpass zu vermeiden. Dazu gehört auch ein Follow-up-Mechanismus, der eine schnellere Beitreibung gewährleistet und das Unternehmen auf künftige Unwägbarkeiten wie uneinbringliche Forderungen usw. aufmerksam macht.

3. Verwaltung von Verbindlichkeiten

Dies ist ebenfalls eine wichtige Funktion des Cash-Managements, bei der die Unternehmen Vorteile wie Skonti und Zahlungsziele in Anspruch nehmen können.

Objectives of Cash Management

Ziele des Cash Managements sind u.a. die Erfüllung des Working Capital Bedarfs, Umgang mit nicht organisierten Kosten, Planung von Investitionen, angemessene Verwendung von Mitteln, Planung von Investitionen, Initiierung von Investitionen usw. Die anderen Ziele des Cash Managements sind die Maximierung der Liquidität, die Regulierung der Cash Flows, die Maximierung des Wertes der verfügbaren Mittel und die Senkung der mit den Mitteln verbundenen Kosten.

Grundprinzipien des Cash Managements

Die Prinzipien des Cash Managements sind-

1. Aufrechterhaltung eines niedrigen Lagerbestandes: Ein größerer Lagerbestand kann oft dazu führen, dass Bargeld unnötig gestaut wird. Auch der Lagerplatz wird unnötig belegt. Die Unternehmen müssen sich geeignete Techniken und Strategien einfallen lassen, um erfolgreich niedrigere Lagerbestände aufrechtzuerhalten.

2. Beschleunigung des Prozesses der Geldforderungen: Die Unternehmen müssen ihre Klienten und Kunden ermutigen, ihre Rechnungen schneller zu begleichen und ihnen lukrative Rabatte und andere Programme anbieten, die sie motivieren, so früh wie möglich zu zahlen.

Beispiel für Cash Management

Nachfolgend sind die durchschnittlichen wöchentlichen Kassenbestände von ABC aufgeführt:

Gesamt: $46.000

Jahreszinssatz= 12%

Der durchschnittliche monatliche Kassenbestand berechnet sich wie

• Durchschnittlicher monatlicher Kassenbestand= $46,000 / 4
• Monatlicher durchschnittlicher Kassenbestand = $11.500

Monatliche Rendite auf den durchschnittlichen Kassenbestand wird berechnet als

• Monatliche Rendite auf den durchschnittlichen Kassenbestand = $11.500 * 0.1
• Monatliche Rendite auf den durchschnittlichen Kassenbestand = $115

Damit verwaltet das Unternehmen den Kassenbestand seines Unternehmens.

Strategien zur Verwaltung der Barmittel

Die Strategien zur Verwaltung der Barmittel sind:

• Man muss immer um eine Teilzahlung oder eine Anzahlung bitten
• Die Kunden müssen ermutigt werden, ihre Rechnungen schneller zu begleichen
• Man muss immer darauf achten, dass die Ausgaben nur minimal sind oder sogar verzögert werden.
• Die Lieferanten müssen aufgefordert werden, ihre Zahlungsbedingungen zu ändern
• Bestellungen zu finanzieren und zu erfüllen
• Leerlaufende Geräte müssen zum Verkauf oder zur Vermietung angeboten werden
• Gewinnsteigerungen Margen
• Rechnungsfactoring/Rechnungsdiskontierung/Rechnungsfinanzierung/Verkauf von Rechnungen

Unterschiedliche Arten von Cash-Management-Tools

Nachfolgend sind die verschiedenen Arten aufgeführt:

• Kurzfristige Instrumente wie Geldmarktinstrumente und Investmentfonds, Schatzbriefe, Einlagenzertifikate (CD) usw.
• Girokonto
• Sparkonto
• Langfristiges risikoarmes Sparinstrument

Grenzen des Cash Management

Die Grenzen sind wie folgt:

• Das Cash Management ignoriert das Konzept der Periodenrechnung
• Es ist historisch, d.h. es ordnet die aktuellen Informationen, die in der Gewinn- und Verlustrechnung und der Bilanz enthalten sind, neu.
• Es ist kein Ersatz für eine Gewinn- und Verlustrechnung.
• Es ignoriert nicht zahlungswirksame Transaktionen.

Vor- und Nachteile

Nachfolgend sind die Vor- und Nachteile aufgeführt:

Vorteile

Die Vorteile sind wie folgt

• Das Cash Management ermöglicht die Schätzung der Bargewinne und nicht nur der Gewinne aus ausstehenden Einnahmen und Kreditverkäufen.
• Es hilft bei der Aufdeckung von Bargeldveruntreuungen.
• Es ermöglicht die Beschleunigung des Betriebskapitalzyklus.
• Es hilft bei der Belohnung solcher Schuldner, die schnellere Zahlungen leisten.
• Es beschleunigt die Abläufe einer Organisation.

Nachteile

Die unten aufgeführten Nachteile sind wie folgt

• Die Verwaltung des Bargelds erfordert bestimmte Fähigkeiten der Person, die es verwaltet.
• Es ist ein zeitaufwändiger Prozess.

Abschluss

Die Verwaltung des Bargelds ist auch besser bekannt als Treasury Management. Ein Schatzmeister einer Organisation kümmert sich um das gesamte Cash Management für die Organisation. Es hilft bei der Schätzung der Bargeldgewinne anstelle der durch Kreditverkäufe erzielten Gewinne. Es kann auch dabei helfen, Veruntreuungen von Bargeld aufzuspüren.

Es löst alle Probleme, die mit dem Mangel an Betriebskapital zusammenhängen. Es stellt auch sicher, dass die Zahlungsfähigkeit eines Unternehmens nicht beeinträchtigt wird und der aktuelle Wert des Geldes effektiver genutzt wird, während gleichzeitig die betrieblichen Aktivitäten des Unternehmens beschleunigt werden. Es ist jedoch zu beachten, dass es kein Ersatz für die Gewinn- und Verlustrechnung ist.

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Dies ist ein Leitfaden zum Cash Management. Hier besprechen wir die Rollen und Funktionen des Cash Managements sowie die Vor- und Nachteile. Sie können auch unsere anderen empfohlenen Artikel lesen, um mehr zu erfahren –

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