Decontul de viață

Ce este un decont de viață?

O decontare pe viață se referă la vânzarea unei polițe de asigurare existente către o terță parte pentru o plată unică în numerar. Plata este mai mare decât valoarea de răscumpărare, dar mai mică decât beneficiul real în caz de deces. După vânzare, cumpărătorul devine beneficiarul poliței și își asumă plata primelor acesteia. Procedând astfel, acesta primește beneficiul de deces atunci când asiguratul moare.

Cum funcționează decontările de viață

Când un asigurat nu-și mai poate permite să își plătească polița de asigurare, o poate vinde pentru o anumită sumă în numerar unui investitor – de obicei un investitor instituțional. Plata în numerar este în primul rând neimpozabilă pentru majoritatea deținătorilor de polițe. În esență, persoana asigurată transferă proprietatea poliței către investitor. După cum am menționat mai sus, persoana asigurată primește o plată în numerar în schimbul poliței – mai mult decât valoarea de răscumpărare, dar mai puțin decât plata prescrisă de poliță la deces.

Prin vânzare, persoana asigurată transferă fiecare aspect al poliței către noul proprietar. Acest lucru înseamnă că investitorul care preia polița moștenește și devine responsabil pentru tot ceea ce este legat de poliță, inclusiv plata primelor, împreună cu ajutorul de deces. Astfel, odată ce asiguratul moare, noul proprietar – care devine beneficiarul după transfer – primește plata.

Există multe motive pentru care oamenii aleg să își vândă polițele de asigurare de viață și, de obicei, se face doar atunci când persoana asigurată nu are o boală cunoscută care să îi pună viața în pericol. Majoritatea persoanelor care își vând polițele pentru o decontare pe viață tind să fie persoane în vârstă – cei care au nevoie de bani pentru pensionare, dar nu au reușit să economisească suficient. Acesta este motivul pentru care decontările de viață sunt adesea numite decontări pentru persoanele în vârstă. Primind o plată în numerar, asiguratul își poate suplimenta venitul de pensionare cu o plată în mare parte neimpozabilă.

Alte motive pentru a alege o decontare pe viață includ:

• Incapabilitatea de a-și permite să plătească primele. În loc să lase polița să expire și să fie anulată, o persoană asigurată poate vinde polița folosind o decontare pe viață. Neplata primelor poate aduce asiguratului o valoare de răscumpărare în numerar mai mică – sau deloc, în funcție de termeni. Cu toate acestea, o decontare pe viață a unei polițe curente are ca rezultat, de obicei, o plată în numerar mai mare din partea investitorului.
• Polița nu mai este necesară. Poate veni un moment în care motivele pentru a avea polița nu mai există. Este posibil ca asiguratul să nu mai aibă nevoie de poliță pentru persoanele dependente.
• Cazuri de urgență. În cazurile în care apare un eveniment neașteptat, cum ar fi decesul sau îmbolnăvirea unui membru al familiei, este posibil ca proprietarul să fie nevoit să vândă polița pentru bani lichizi pentru a acoperi aceste cheltuieli.
• Cazuri care implică polițe de asigurare individuale cheie deținute de companii asupra directorilor. Acest lucru este tipic pentru persoanele care nu mai lucrează pentru companie. Prin acceptarea unei decontări pe viață, compania poate încasa o poliță care era anterior ilichidă.

Considerații speciale

Decontările pe viață creează efectiv o piață secundară pentru polițele de asigurare de viață. Această piață secundară a fost creată cu ani în urmă. Au existat o serie de hotărâri judecătorești care au legitimat piața – una dintre cele mai notabile fiind cazul Grigsby v. Russell din 1911 de la Curtea Supremă a SUA.

John Burchard nu a fost capabil să țină pasul cu plata primelor pentru polița sa de asigurare de viață și a vândut-o medicului său, A. H. Grigsby. Când Burchard a murit, Grigsby a încercat să încaseze ajutorul de deces. Executorul succesoral al lui Burchard l-a dat în judecată pe Grigsby pentru a obține banii și a câștigat. Dar cazul a ajuns la Curtea Supremă. În hotărârea sa, judecătorul Curții Supreme Oliver Wendell Holmes a comparat asigurarea de viață cu o proprietate obișnuită. El credea că polița poate fi transferată de către proprietar prin voință și că are același statut juridic ca și alte tipuri de proprietate, cum ar fi acțiunile și obligațiunile. În plus, el a spus că există drepturi care vin odată cu asigurarea de viață ca o proprietate:

• Proprietarul poate schimba beneficiarul, cu excepția cazului în care asigurătorul are restricții în vigoare.
• Polița poate fi folosită ca garanție pentru un împrumut.
• Proprietarii se pot împrumuta pe baza poliței de asigurare.
• Polițele pot fi vândute unei alte persoane sau entități.

Decontări de viață vs. Decontări viagere

Vânzările de polițe au devenit populare în anii 1980, când persoanele care trăiau cu SIDA aveau asigurări de viață de care nu aveau nevoie. Acest lucru a dus la o altă parte a industriei – industria de decontare viatică, în care persoanele care au boli terminale își vând polițele pentru bani. Această parte a industriei și-a pierdut strălucirea după ce persoanele cu SIDA au început să trăiască mai mult.

Când cineva se îmbolnăvește în fază terminală și are o durată de viață foarte scurtă, își poate vinde asigurarea de viață altcuiva. În schimbul unei sume mari de bani forfetare, cumpărătorul preia plata primelor, devenind noul proprietar al poliței. După ce asiguratul moare, noul proprietar primește indemnizația de deces.

Decontractele viagere sunt, în general, mai riscante, deoarece investitorul, practic, speculează pe moartea asiguratului. Chiar dacă proprietarul inițial al poliței poate fi bolnav, nu există nicio modalitate de a ști când va muri efectiv. Dacă persoana asigurată trăiește mai mult, polița devine mai ieftină, dar randamentul real devine mai mic după ce se ia în considerare plata primelor în timp.