Portfel UIT może zawierać jeden z kilku różnych typów papierów wartościowych. Dwa główne typy to fundusze powiernicze akcyjne i fundusze powiernicze obligacyjne.
W przeciwieństwie do funduszu powierniczego, fundusz powierniczy jest tworzony na określony czas i jest portfelem stałym: jego papiery wartościowe nie będą sprzedawane ani kupowane nowe, z wyjątkiem pewnych ograniczonych sytuacji (na przykład, gdy firma składa wniosek o ogłoszenie upadłości lub sprzedaż jest wymagana z powodu fuzji).
Fundusze powiernicze akcjiEdit
Fundusze powiernicze akcji są zazwyczaj zaprojektowane w celu zapewnienia wzrostu wartości kapitału i/lub dochodu z dywidendy. Zwykle emitują tyle jednostek (akcji), ile potrzeba przez określony czas przed zamknięciem okresu oferty pierwotnej. Trusty kapitałowe mają ustaloną datę zakończenia, w której trust likwiduje się i wypłaca wartość aktywów netto jako dochód posiadaczom jednostek uczestnictwa. (Posiadacze jednostek mogą mieć specjalne opcje dla reinwestycji tego kapitału.)
Fundusze obligacyjneEdit
Tfundusze obligacyjne emitują określoną liczbę jednostek, a kiedy wszystkie zostaną sprzedane inwestorom, okres oferty pierwotnej funduszu zostaje zamknięty. Fundusze powiernicze wypłacają miesięczny dochód, często w stosunkowo stałych kwotach, do czasu, gdy pierwsza obligacja w funduszu powierniczym zostanie wykupiona lub zapadnie. Kiedy to nastąpi, fundusze z wykupu są rozdzielane pomiędzy klientów poprzez proporcjonalny zwrot kapitału. Następnie fundusz powierniczy kontynuuje wypłacanie nowej miesięcznej kwoty dochodu do momentu wykupu kolejnej obligacji. Trwa to tak długo, aż wszystkie obligacje zostaną zlikwidowane z funduszu powierniczego. Fundusze powiernicze obligacji są generalnie odpowiednie dla klientów poszukujących bieżącego dochodu i stabilności kapitału.