Haszonszerzési jelentések
Ha az Ön vállalata a tőzsdei törvény szerint regisztrálta részvényeinek egy osztályát, a részvényeseknek, akik az adott osztály kibocsátott részvényeinek több mint 5%-át megszerzik, a 13D vagy 13G listán kell benyújtaniuk a haszonszerzési jelentéseket, amíg a részesedésük 5% alá nem csökken. Ezek a bejelentések háttérinformációkat tartalmaznak a bejelentő részvényesekről, valamint befektetési szándékaikról, így a befektetők és a vállalat tájékoztatást kapnak az értékpapírok felhalmozódásáról, amelyek potenciálisan megváltoztathatják vagy befolyásolhatják a vállalat vezetését és politikáját.
A tisztségviselők, igazgatók és 10%-os részvényesek tranzakciós jelentése
A tőzsdetörvény 16. szakasza vonatkozik a SEC által jelentett vállalat igazgatóira és tisztségviselőire, valamint azokra a részvényesekre, akik a vállalat tőzsdetörvény szerint nyilvántartott részvények egy osztályának több mint 10%-át birtokolják. A 16. szakasz szerinti szabályok előírják, hogy ezek a “bennfentesek” a társaság részvényeivel kapcsolatos ügyleteik többségét két munkanapon belül jelenteniük kell a SEC-nek a 3., 4. vagy 5. nyomtatványon.
A 16. szakasz továbbá mechanizmusokat hoz létre a társaság számára a “short swing” nyereség, vagyis a bennfentes által a társaság értékpapírjának hat hónapon belüli vételéből és eladásából realizált nyereség behajtására. Ezen túlmenően a 16. szakasz megtiltja a bennfentesek számára a vállalat értékpapírjainak bármely osztályára vonatkozó shortolást, függetlenül attól, hogy az adott osztály be van-e jegyezve a Tőzsdetörvény szerint vagy sem.
Az igazgatóknak és tisztségviselőknek nyújtott kölcsönök
A Tőzsdetörvény 13(k) szakasza megtiltja a SEC jelentéstevő vállalatoknak, hogy személyes kölcsönöket nyújtsanak igazgatóiknak és tisztségviselőiknek. A tilalom alól kivételt képeznek a szokásos üzletmenet keretében, piaci kamatlábakon nyújtott kölcsönök, amelyeket olyan kibocsátók nyújtanak, amelyek pénzintézetek vagy fogyasztói hitelezéssel foglalkoznak.